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第17讲

合规管理体系建设（下）

学习目标

1.了解合规管理任务体系的内容；

2.了解合规管理技术体系的内容。

无规矩不成方圆，无合规难正管理。

——孟美

方正讲堂

一、合规管理体系建设

1.合规管理任务体系

合规管理绩效评价指标体系（指向业务部门，也作为合规管理总体要求）。

如果企业的合规风险管理是有成效的，那么就应该在如下方面表现出令人满意的

成绩；反之，如果经营管理策略没有重大问题，那就可以判断是合规管理有缺陷。

2.任务体系运行的逻辑

3.合规管理技术体系

4.技术体系之风险识别

5.技术体系之风险度量

风险度量也称为风险分析或风险评估，其目的是为了评价企业所面临风险的

严重性或危害程度，为风险应对提供决策依据。合规管理中的合规风险度量一般

指对业务活动或业务流程中的违规行为的监测，风险的判据多是基于0-1规则模

型的隶属度规则模型。

合规风险度量的另一种形式：应收账款业务管控规则恰当性。

如果评价指标体系不能令人满意，就表明应收账款管理的相关规则不恰当，

即便产品质量有缺陷时也可如此判断。

应收账款的余额可通过其占流动资金的比率来度量其风险（应小于30%）；

应收账款的账龄分布评估则包括了均值、极值、方差、偏度和峰度。应收账款不

良率可以通过实际损失额或应收账款损失拨备（损失计提）来计算。

6.技术体系之风险评价

7.技术体系之风险应对

风险应对策略类型：

风险承担——不采取措施但需要判别风险处于偏好内。

风险规避——在经营活动中剔除或避免面临此风险。

风险利用——适度增加风险以获得更大的企业绩效。

风险降低——通过经营决策及内部控制减少风险危害性。

风险分担——通过外包、保险及战略同盟等来分散风险。

风险应对策略选择原则：

商业环境——企业内外部环境影响风险应对策略选择。

成本效益——选择风险应对策略应考虑费效比率。

职责要求——风险应对应符合行业惯例及利益相关者期望。

风险排序——风险排序的位置是风险应对策略选择的变量。

风险度量——风险的严重性决定了风险应对策略的强度。

风险偏好——所实施的应对策略应保持风险在其偏好内。

制定合规风险应对措施的四种途径：

结构化访谈：根据设计好的访谈提纲，对特定人员展开合规风险应对的咨询

调查。

调查问卷：对业务骨干、技术专家、管理人员进行书面的问卷调查，获得风

险应对的参考方案。

研讨会议：又称为工作组方法，由合规管理部门、业务部门等部门成员通过

头脑风暴进行方案设计。

历史数据分析：基于先前的经验或外单位的管控经验获得合规风险管控的方

法。

8.体系构建的技术路线

9.合规管理流程示例

10.合规管理基础文档

合规管理的基础条件：人们往往说合规管理三张表是企业开展合规管理的基

础或基本条件，即开展合规管理就需要做出三张表，他们是合规管理的基础条件。

这三张表就是合规义务表、合规风险点汇总表、合规绩效评价指标表。

11.体系构造清单

12.课程总结

合规组织体系：建立职能部门、设计管理机制、明确管理战略、落实保障支

持。

合规任务体系：识别合规义务及其风险点控制点、将合规义务嵌入到业务活

动中、对业务行为开展合规风险监控、建立绩效指标评价改进合规体系。

合规技术体系：合规风险识别、合规风险度量、合规风险评价、合规风险应

对、合规嵌入业务流程。

知识加油站

坚守合规，共赢发展

对于银行从业人员而言，合规绝不是一句空洞的口号，而应该是一种精神、

一种职业态度和操守。要做到合规，就要常怀合规之心，就要始终保持爱岗敬业，

尽职尽责的事业心。合规不能只停留在口头上，不是时不时地喊两嗓子，而要落

实到实际行动中去，落实到每一次的合

规操作中。合规也不是一朝一夕的工作，

而是久久为功地坚守。

相信每一个初入行的柜员，面对条

条框框的约束，都有过不适应，有过疑

虑，甚至反感。但随着实践的积累，我们慢慢