国际结算-信用证.ppt

结算方式---信用证定义：信用证是银行代买方(申请人)开立的，保证对受益人提交的与信用证条款相符的汇票或单据金额付款的承诺。特性：信用证由开证银行承担第一性的付款责任信用证是自足文件信用证是凭单付款的文件*信用证的内容基本内容：买卖合同的有关内容及所需单据加银行保证规则：合同条款化，条款单据化主要项目：(参见P292)信用证链接1.DOC信用证当事人的名称和地址信用证自身说明(号码、种类、开证日期)金额和使用货币有效期和到期地点单据条款(应提交的单据及份数、单据所表示的内容)货物说明(货名、数量、规格、价格、包装等)装运条款开证行保证或《跟单信用证统一惯例》文句*信用证的开立信开电开简电本(仅作预先通知用，无法律效力)全电本(完整的有效信用证)辨别信用证有效性的关键：是否加押案例P185*信用证的当事人及业务处理基本当事人：开证申请人(Applicant)受益人(Beneficiary)开证行(IssuingBank)通知行(AdvisingBank)其它当事人：议付行(NegotiationBank)保兑行(ConfirmingBank)代付行(PayingBank)偿付行(ReimbursingBank)信用证链接2.DOC*Applicant受两种契约的约束ThesalescontractTheapplicationandsecurityagreementorReimbursingAgreement权利和义务在规定的时间内开证合理指示开证担保开证担保支付开证和修改的有关费用向开证行付款赎单*IssuingBank遵照申请人指示开证及修改处于代理人地位合理小心审核单据终局性审单承担第一性的、独立的付款责任付款与否独立决定*Beneficiary审证信用证条款是否与贸易合同相符交单单证一致，单单一致请求付款或要求开证行承兑、付款或议付*AdvisingBank与开证行存在委托代理关系责任：将来证通知受益人核实信用证的表面真实性印鉴是否相符，密押是否相符如有疑问，须向受益人说明可以原文通知亦可以译文通知对专业术语翻译错误不负责*NegotiationBank议付包括两要素：被授权办理议付的银行该银行必须对汇票或单据付出对价议付程序：按信用证要求审核受益人提交的单据将货款扣除手续费和押汇利息后支付受益人向开证行寄单索偿议付的法律性质讨论：是否属于买单*ConfirmingBank应开证行要求对信用证加具保兑保兑行也是第一性的付款责任人保兑行付款后只能向开证行索偿，无权向受益人或其它前手追索保兑行有权拒收不符单据，但必须向受益人明示态度*PayingBank什么是付款行(或称代付行)？开证行的付款代理人(异地银行)信用证项下汇票上的付款人付款行的付款责任：也是“终局性”的付款后只能向开证行索偿付款行是否审单？根据代理关系而定如果审单，开证行对不符单据拒付，只能自负其责*ReimbursingBank什么情况下可能会出现偿付行？开证行与议付行或代付行没有账户关系信用证采用第三国货币支付偿付行依与开证行之间的偿付协议行事偿付行与信用证并无直接联系不接受单据，不与受益人直接发生关系偿付行对索付行的付款，不能视为开证行的付款偿付行只管偿付，退款与它无关