财 务 部 岗 位 职 责.docx

财务部岗位职责

财务经理岗位职责

工作职位：财务经理直接上级：总经理

直接下级：前台收银员、出纳员、夜班主管、

一、岗位职责：

负责资金运作管理、日常财务管理与分析、做到有计划、有安排。

负责宾馆的收入、成本预测、核算及控制，要由点到面的落实成本责任，按部门按人考核，真正做到经济型的宾馆要有配套的经济成本核算来做支撑。

负责宾馆财务管理及内部控制，根据宾馆经营情况制定年度财务预算，并跟踪其执行情况；

按时向总经理提供财务报告和必要的财务分析，并确保这些报告可靠、准确；

制定、维护、改进宾馆财务管理程序，以满足控制风险的要求，如：改进应收账款、应付账款、成本费用、合同管理、现金、银行存款的业务程序等。对应收帐款做到定期清理款项，对长期挂帐的应收款提出清理意见，采取清理措施，杜绝形成坏帐死帐。对应付帐款做到及时核对，定期清理，发现呆帐死帐提出处理意见，采取清理措施，做好应付款台帐的管理。成本费用要严格按计划执行，认真做好

标准成本各责任成本的考核，把成本降到最低限，杜绝人为浪费。规范合同的审核程序，对合同的管理做到合同的条款有法可依有据可查，严把合同条款的执行情况，建立有效的合同管理档案及合同管理台帐。现金、银行存款执行公司统一规定，实行AB帐户管理，严格执行现金及银行存款管理办法，每天资金流量及时准确的向公司及经理汇报资金日报，做到心中有数，收支有计划。

组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行，制定年度、季度财务计划；

监控可能会对宾馆造成经济损失的重大经济活动，并及时向总经理报告；

全面负责财务部的日常管理工作；

负责编制及组织实施财务预算报告、月/季/年度财务报告；

12.负责宾馆全面的工资及效益工资的调配及总额控制，建立行之有效的分配方案。

负责资产的管理工作，对宾馆的低值易耗、存货、固定资产的管理，要做到帐实相符，帐帐相符，每月进行资产盘点，核对帐实是否相符，发现问题及时提出处理见意，按公司文件进行摊销，资产报废要按规定按程序办理，杜绝随意性。

负责管理与银行、税务、工商及其他机构的关系，并及

时办理宾馆与其之间的业务往来；

须由财务经理和总经理共同签字的负责内容如下：

所有的现金支出；

所有的折让、折扣和调整事项；

所有的进货订单；

所有的应付帐款凭证和发票

二、权责范围：一）、权力：

经总经理及上级公司授权后，对宾馆各部门的支出有总体控制权；

对下属人员有业务指导权和考核权；

对违反财经纪律、不符合财务制度的费用开支有权拒付；二）、责任：

对宾馆财务计划的完成负监督实施责任；

对资产管理、成本管理、会计核算管理等负组织责任；

对资金及债权债务管理负有管理责任，如因管理不善给宾馆造成损失，应负相应责任。

准确计算营业税、个人所得税和其它各种税，处理好其它的减免税。

必须保证准确计算营业税、个人所得税和其它各种税，处理好其它的减免税。

财务主管岗位职责工作职位：财务主管

直接下级：无岗位职责：

负责所属记帐员按时、按要求记帐，核实反映宾馆各项经济业务活动和财务收支情况的凭证。

负责指导监督和考核本组成员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证会计核算工作的正常进行。

按时编制各期会计报表和统计报表，做到数据真实、准确，内容完整，说明清楚，报送及时。

根据会计制度，定期汇总会计凭证并与科目明细账实相符。

负责正确反映资产状况，监督资产的购置，使用分布及报废处理的全过程，以及在建工程支出和完工情况。

负责宾馆各种税费的计算和缴纳。

审核每日由应付账会计及出纳员经办的全部原始凭证、支出凭证和会计凭证，审核银行存款对账单和银行存款余额调节表。

负责组织会计及统计报表的编审工作，保证财务决算的正确、及时与真实，为领导提供可靠的经营管理资料。

定期组织对宾馆固定资产、用具及存货等财产进行清查，核实及确保财产的准确性。

负责与税务、财政、银行及上级主管单位等部门建立良好的业务性合作关系，并处理相关的业务关系，负责与财务部其它部位进行工作协调与沟通。

督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负责。

定期组织所属部位员工学习有关国家财政税收政策、法规、财经法律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务能力。

负责组织定期对宾馆的凭证、账薄报表、财务预算及主要经济合同等会计资料的收集、审核、装订成册、登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理报废销毁手续。

前厅收银员岗位职责

工作职位：收银员

直接上级：财务经理直接下级：无

岗位职责：

遵守财经纪律和财务制度，作好收款结算工作。

遵守服务标准和工作程序。

每日收入的现金必须与账单核对相符，切实执行长

缴短补的规定，发现长短款及时反映。

按照规定使用