云南白药集团股份有限公司内部控制分析报告.pdf

白药集团股份部控制分析

白药集团股份是一家主要经营化学原料药、化学药制

剂、中成药、中药材、生物制品等的公司，产品以白药系列、

三七系列和民族特色药品系列为主,共17种剂型200余个产

品,产品畅销国市场及东南亚一带,并逐渐进入日本、欧美等

发达国家市场。白药公司是我国知名中成药生产企业之一,

是大型工商医药企业之一,是中国中成药五十强之一，1997

年被确定为省首批重点培育的四十家大企业大集团之一，

2010中药行业品牌峰会品牌评选活动首次发布的中药行业

各领域十强。

白药公司地位分析。

1、技术水平：作为一个行业领跑者，白药已形成了以

专利权、商业技术秘密为核心，以商标权（品牌）、等为外

围的全方位立体式知识产权保护体系。

2.市场占有率：据了解，目前“白药牙膏”100%覆盖了

“家乐福”、“沃尔玛”、“欧尚”、“大润发”、“麦德

龙”大卖场，其余大型超市覆盖了约20%，剩余中小超市和

便利店覆盖有限。其余连锁卖场及大型超市销售额占“大型

超市卖场”销售额的比例约为55%，因此，零售终端的销售

额计算，“白药牙膏”尚有约40%的“大型超市卖场”未覆

盖,通过进一步覆盖“大型超市卖场”的零售终端支撑“白

药牙膏”未来3-4年的高速增长。

3.新产品研发程度：“白药”商标于2002年2月被国

家工商行政管理总局商标局评为中国驰名商标。在白药牙膏

产品的规模发展至十亿营业收入后，其洗发乳系列产品一直

引发市场强烈预期。白药开始发力养元青产品的促销。

公司产品分析。

1.质量优势：白药拥有丰富的天然药物资源和深厚的民

族传统医药积淀。以其独有的地理和立体气候条件而享有

“药材之乡”的美誉。经调查，的药用植物有6559种，占

全国品种数的51%。

2.技术优势：（1）白药独特功效，1902年曲焕章医生

研制白药成功以来，对于多种出血性疾病都有明显的疗效，

可以加速止血、缩短病程。从20世纪初行销于世以来，以

其疗效名声海外，被誉为“中华瑰宝，伤科圣药”。（2）

绝密的药方，1988年，卫生部针对“白药”相关问题下发通

知，其中点明“确保‘白药’，严禁巧立名目，变相泄露、

使用‘白药’秘方工艺”。白药被列入一级保护品种，除此

之外，白药还有一层更加神秘的外衣——绝密级中药制剂。

3.成本优势：中药资源产业化，省有6500多种中药，

是草药的主要种植区，故制药成本低。

4.品牌战略：白药集团公司是大型工商医药企业,是中

国中成药五十强之一,1997年被确定为省首批重点培育的四

十家大企业大集团之一。1997年经外经贸部批准,获得企业

经营进出口权。2012中国上市公司最具投资价值100强。

公司经营管理能力分析。

公司部实行激励机制和严格的监督机制及良好的决策

机制。这使公司财务状况透明化，决策化，为公司营造了一

种良好的的经营氛围。公司管理人员素质和知识水品高，同

时公司提倡创新，努力研制新药品，这些都有利于公司的发

展。

结论：在中国经济稳中向好且中国人口老龄化现象提速

的的宏观经济前提下，医药行业发展将会越来越好，而从属

于医药行业的白药股份只要抓住机遇，再加上努力研发新药

品，相信再未来几十年里它的发展前景是相当不错的。

二、部控制

（一）部环境

包括了组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企

业文化几方面。

组织架构：按《公司法》、《证券法》、《上市公司治

理准则》、《企业部控制基本规》和《企业部控制配套指引》

等法律法规和相关规性文件要求，确定了以股东大会为最高

权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层

为执行机构的科学决策和监督机制。明确了各层级职责和权

限，形成各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人

治理结构。

发展战略：公司董事会下设战略委员会，负责公司战略

性方向把控，并指定专职部门负责公司长期发展战略规划的

研究；实时对公司战略实施情况进行监控，定期对战略实施

情况进行分析、评估。

人力资源：按照《劳动法》和其他人力资源政策规定制

定了人力资源相关制度。依法与员工签订劳动合同，按照国

家和地方社会保障政策，按时足额缴纳社会保险费用。

社会责任：重视社会责任和义务的履行，在安全生产、

产品质量与售后服务、环境保护与资源节约、促进就业与员