石油物资流程五.doc

LC-027-0

LC-027-01

流程释义

关键活动工作标准

本流程所指固定资产为资产类办公用品及设备的购置，不涉及集团公司审批范围内的固定资产

使用部门提出购置资产申请，内容涉及产品的性能、配置及质量等规定，经主管副总经理审核后，交实业管理部审核

主管财务副总经理审批单笔在50万元以下金额的申请，超过50万元的报总经理审批

实业管理负责采购工作

固定资产购置到货后，使用部门办理领用手续，填制固定资产卡片，经实业管理部、财务资产处盖章确认后，财务资产处负责帐务解决

实业管理部对固定资产使用情况进行监控

实业管理部为本流程牵头部门

使用部门及对申请购置固定资产的必要性负责

主管副总经理、主管财务副总经理、总经理对审批结果负责

从实业管理部接到申请、到使用部门领用须在7个工作日完毕

LC-027

LC-027

流程释义

关键活动工作标准

使用部门办理购置固定资产申请手续

实业管理部收到购置固定资产批复后，向有资质的供应商询价

拟定价格范围后，实业管理部与使用部门沟通意见，比质比价，拟定供应商

实业管理部办理资金请领手续，进行采购

采购完毕后,实业管理部会同专业处室进行验收，会同财务资产处办理相关结算手续

财务资产处进行固定资产帐务解决工作

实业管理部为本流程牵头部门

实业管理部对供应商选择结果负责

实业管理部对所采购固定资产的性能、价格、质量等指标负责

财务资产处对资金支出的准确性、及时性负责

财务资产处对帐务解决的准确性负责

实业管理部接到申请到完毕采购须在4个工作日完毕

LC-027-0

LC-027-02

流程释义

关键活动工作标准

资产使用部门提出维修需求

实业管理部对需要维修的资产做初步判断，拟定是否由签约维修商和拟定是否在保修期范围内

假如没有签约维修商，实业管理部及时联系维修商，并送交维修

资产维修完毕，实业管理部进行初步检查，使用部门验收

使用部门验收完毕，实业管理部办理付款手续，经财务资产处审批后付款

财务资产处做最后帐务解决

资产维修申请部门对资产需要维修的真实性负责

实业管理部对维修商的选择结果负责

财务资产处对帐务解决的对的性负责

有签约维修商的，从接到使用部门申请后10个工作日完毕维修

没有签约维修商的，从接到使用部门申请后15个工作日完毕维修

LC-027-03资产

LC-027-03

流程释义

关键活动工作标准

实业管理部发布资产闲置信息

资产调入部门提出调入需求并填写资产调拨单

资产调入部门负责人审核确认

实业管理部审核资产调拨单

资产调出部门签字确认

实业管理部办理资产调拨手续

闲置资产调入需求部门

需求部门验收、使用

财务资产处进行相应帐务解决

实业管理部监督资产使用情况

实业管理部为本流程牵头部门

实业管理部对闲置资产信息的准确性负责

资产调入部门对资产调入的必要性负责

财务资产处对帐务解决的准确性负责

从资产调入部门提出申请到帐务解决完毕，须在5个工作日完毕

LC-027-0

LC-027-04

流程释义

关键活动工作标准

资产意外报废，由使用部门提出申请，填制资产报废单

资产报废单经部门负责人审核、实业管理部检查审核后提交财务资产处

财务资产处相关人员审核后，提交财务负责人审核

财务负责人审核后，提交主管财务副总经理

资产原值在50万元以下的，主管财务副总经理审批，原值超过50元的，总经理审批

主管财务副总经理审批后，财务资产部销帐

销帐完毕，假如是意外报废，使用部门将报废资产移交实业管理部统一解决

实业管理部将报废的资产解决完毕后，将手续、残值收入交财务资产处

财务资产部做最后帐务解决

实业管理部为本流程牵头部门

实业管理部对报废资产的检查结果负责

实业管理部负责报废资产的处置

财务资产处对资产报废审核结果负责，对帐务解决对的性负责

主管财务副总经理、总经理对审批结果负责

从资产使用部门填制报废申请、报废单据到审批结束，须在5个工作日完毕

从资产报废部门移交报废资产到资产帐务解决完毕，须在10个工作日完毕

LC-027-0

LC-027-05

流程释义

关键活动工作标准

资产已经提足折旧，由财务资产部提供应使用部门清单，使用部门提出申请，填制资产报废单

资产报废单经部门负责人审核、实业管理部检查审核后提交财务资产处

财务资产处相关人员审核后，提交财务负责人审核

财务负责人审核后，提交主管财务副总经理审批

主管财务副总经理审批后，财务资产部销帐

销帐完毕，假如确认资产需要报废，使用部门将报废资产移交实业管理部统一解决

假如虽然提足折旧，但仍可以使用的资产，实业管理部、财务资产处登记备案

实业管理部将报废的资产解决完毕后，将手续、残值收入交财务资产处，财务资产部做最后帐务解决

实业管理部为本流程牵头部门

实业管理部对报废资产的检查结果负责

实业管理部负责报废资产的处置

财务资产处对资产