保险学教学课件.ppt

（一）目标的建立

风险管理的目标是选择最经济和有效的方法使风险成本最小。它可以分为损失前的管理目标和损失后的管理目标。风险管理的目标损失前的管理目标是指选择最经济有效的方法来减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降至最低程度，从而提高工作效率损失后的管理目标是指一旦损失发生，尽可能减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状况。（二）风险的识别对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。主要包括感知风险和分析风险两方面。风险在一定时期和某一特定条件下是否客观存在，存在的条件是什么，以及损害发生的可能性等，都是风险识别阶段应予以解决的问题。物质环境社会环境政治环境法律环境操作环境经济环境认知环境风险源列表风险暴露识别实物资产风险暴露金融资产风险暴露法律责任风险暴露人力资本风险暴露保单汇编分析风险清单分析流程分析财务报表分析现场调查环境分析风险识别的方法风险暴露：是指由于某种原因或条件使人们遭受某种损失的可能性（三）风险的估算运用概率及数理统计方法，衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，即损失发生的可能性和严重性的估算。风险估算首先需要对风险进行重要程度的排序。一种较为实用的方法是，按照各种风险对企业生产、经营和财务方面的影响不同而分成致命风险、重要风险和一般风险三类。风险管理者不仅需要确定由风险所可能引起的损失的数量，还需要确定企业吸纳这些损失的能力。

（四）选择对付风险的方式即选择风险管理技术。这些方法可以分为控制法和财务法两类。

控制法风险回避防损、减损财务法风险自留风险转移（五）计划的实施在以上四个方面的基础上，风险管理者需要实施风险管理的计划。（六）检查和评估风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。风险管理效益的大小，取决于是否以最小风险成本取得最大安全保障。四、风险管理与保险的关系首先，从两者的客观对象来看，二者的研究对象都是风险，相辅相成。风险是保险存在的前提，也是风险管理存在的前提，没有风险就毋须保险，也不需要进行风险管理。

两者的关系主要表现为：

1．风险是保险产生和存在的前提

2．风险的发展是保险发展的客观依据

3．保险是风险处理的传统有效的措施

4．保险经营效益要受风险管理技术的制约

其次，从两者的方法论来看，保险和风险管理都是以概率论等数学、统计学原理作为其分析基础和方法的。事实上，企业的风险管理就是从保险开始，进而逐步发展而形成的。

再次，在风险管理中，保险仍然是最有效的措施之一。企业如果通过保险，把不能由自己承担的集中性风险转嫁给保险人，就能够以小额的固定支出换取对巨额损失的经济保障。因此，保险是风险管理所采用的处理风险的最有效的措施之一。

尽管这两者之间有着密切的联系，但还是有一些区别的。最主要的区别表现在，从所管理的风险的范围来看，虽然风险管理与保险的对象都是风险，但风险管理是管理所有的风险以及某些投机风险，而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险。因此，无论从性质上，还是从形态上来看，风险管理都远比保险复杂、广泛得多。

谢谢！课程结束！祝您生活愉快！*4.信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。

（二）按风险的起源和影响1.基本风险是指由非个人的、或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常波及到很大范围的不确定性状态。

2．特定风险特定风险是指由特定的因素所引起的，通常是由某些个人或者某些家庭来承担损失的不确定性状态。（三）按风险所导致的后果1．纯粹风险：是指只有损失机会而无获利机会的不确定性状态。纯粹风险所导致的后果只有两种：或者损失，或者无损失。它并无获利的可能性。如撞车的风险

可保风险2．投机风险投机风险是指那些既存在损失可能性、也存在获利可能性的不确定性状态，它所导致的结果有三种可能性：损失、无变化、获利。三、风险的度量风险的大小实际指风险的程度问题风险的度量需要综合考虑损失发生的频率和损失严重性的大小。损失的严重性相同的情况下，损失发生的频率与风险的程度之间成正相关损失的不确定性相同的情况下，损失的严重性与风险的程度成正相关。损失产生的某种确切结果往往无法预知，可度量的风险必须满足各种可能出现的结果的概率分布是已知的或可以估计的。也就是说，人们可以知道损失的各种结果及其相对应的概率。人们习惯用标准差和离散系数来综合刻画风险的程度。离散系数为损失的标准差与均值的比值。我们通常用离散系数来表示风险的相对离散程度。离