- 1、本文档共24页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
财务部职能定位
财务部在总经理的直接领导下开展工作,是疆通宝〔集团〕有限责任公司财务治理工作的主管职能部门。
其核心职能有:会计核算职能;预算治理职能;内部审计职能。
财务部工作职责
财务部在总经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、负责制定及修订疆通宝〔集团〕有限责任公司的财务制度和财务部业务工作流程。
2、负责会计核算及财务报表编制。
3、负责组织编制、审核集团公司及成员企业的财务预算。
4、负责集团公司成员企业财务决算报告的集合及偏差分析。
5、负责内部财务审计和财务监视。
6、参与集团公司拟投资工程的决策分析及方案设计。
7、负责组织实施集团公司成员企业财务人员的业务培训和业绩考核。
8、拟定本单位办理财务业务的具体方法。
9、承办日常财务业务。
财
财
务
部
财务总监职责
财务治理部总监在总经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、负责制定和提出集团公司财务治理工作的重要方案、打算和规划。
2、牵头建立、协调、保持与集团公司财务工作相关的内外业务关系。
3、打算、调拨集团公司及所属企业资金。
4、审核及拨付重大资金。
5、为集团公司供给相关财务决策分析依据。
6、审核集团公司会计报表及预算分析专题报表。
7、对财务部的工作实施全面治理和有效领导。
8、完成上级交办的其它工作和任务。
财务部经理职责
财务部经理在财务总监的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、负责领导、主持本部门的全面工作。
2、负责审核集团公司日常费用开支。
3、组织集团公司的会计核算及合并报表工作。
4、负责协调会计师事务所进展合并报表审计。
5、组织、指导集团公司直管、托管企业的财务预算治理工作及预算分析专题报告,向财务总监负责。
6、完成上级交办的其它工作和任务。
预算监控主任职责
预算监控主任在财务部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、收集各成员企业决算报表及偏差分析。
2、汇总各成员企业决算报表。
3、编制预算分析专题报告报总经理及财务总监审核。
4、监视指导成员企业按规定、标准制作报送财务决算。
5、将偏差超20%以上的企业财务问题提交给内审主任。
6、完成上级交办的其它工作和任务。
会计主任职责
会计主任在财务部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、负责编制公司经费开支预算。
2、审批集团公司日常经费开支。
3、审核会计编制的会计凭证及办事处月报。
4、审核出纳编制的银行余额调整表。
5、编制合并会计报表及协调会计事务所进展审计。
6、完成上级交办的其它工作和任务。
内审主任职责
内审主任在财务部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、对集团公司成员企业进展定期的内部审计。
2、在各成员企业负责人离任时对其进展离任审计。
3、对预算分析专题报告所提交的问题进展重点审计。
4、对各成员企业财务人员进展业务培训。
5、建立成员企业财务负责人考核档案。
6、完成上级交办的其它工作和任务。
会计员职责
会计员在会计主任的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、审核原始单据。
2、填制记帐凭证并依据审核无误的记帐凭证登记帐簿。
3、核对帐目并进展试算平衡。
4、依据总帐及明细帐编制集团公司会计报表,对各费用工程进展偏差分析。
5、办理税务事务。 6、治理财务治理部档案。
7、完成上级交办的其它工作和任务。
出纳员职责
出纳员在会计主任的直接领导下开展工作。其具体职责如下:
1、办理日常性收付业务。
2、每周统计集团公司各成员企业银行帐户存款余额。
3、完成领导交办的其它工作和任务。
财务治理工作流程
财务治理工作流程
借款流程
1、借款人填写“借款申请单”〔出差借款须附《出差人员审批表》〕,交由部门总监初审签字。
2、借款人持初审的“借款申请单”,交由公司总经理审批签字。
3、借款人持审批的“借款申请单”,交由财务负责人审核签字。
4、借款人持审核的“借款申请单”,交由财务部出纳办理款项支付手续。
5、出纳将办理完毕的“借款申请单”交由会计填制记帐凭证,进展帐务处理。
6、特别业务的借款,如个人因私借款、公司借款业务的审批执行《借款和各项费用开支标准及制度》。
报帐流程
1、报帐人填写“支出凭单”,并附原始凭证。
2、报帐人持填写完整的“支出凭单”及原始凭证交由部门总监初审签字。
3、报帐人持初审的“支出凭单”原始凭证,交由财务会计对票据的合法性、准确性等进展审核签字后,财务负责人签字认可。
4、报帐人持审核的“支出凭单”及原始凭证,交由总经理审批签字。
5、报帐人持审核的“支出凭单”及原始凭证,交由财务部出纳办理款项支付手续或销帐手续。
6、出纳将处理完毕的“支出凭单”及原始凭证,交由会计填制记帐凭证,进展帐务处理。
公司总经财务
公司总经
财务
报帐流程
报帐人填写支出凭单
报帐人
填写
您可能关注的文档
- 财务管理办法.docx
- 财务管理名词解释人大版.docx
- 财务管理实验课指导书.docx
- 财务管理开卷课的计算题及答案.docx
- 财务管理总论.docx
- 财务管理总论复习题.docx
- 财务管理期末考试试卷及答案.docx
- 财务管理沙盘模拟实习报告.docx
- 财务管理流程及内部控制办法.docx
- 财务管理理论结构.docx
- 10《那一年,面包飘香》教案.docx
- 13 花钟 教学设计-2023-2024学年三年级下册语文统编版.docx
- 2024-2025学年中职学校心理健康教育与霸凌预防的设计.docx
- 2024-2025学年中职生反思与行动的反霸凌教学设计.docx
- 2023-2024学年人教版小学数学一年级上册5.docx
- 4.1.1 线段、射线、直线 教学设计 2024-2025学年北师大版七年级数学上册.docx
- 川教版(2024)三年级上册 2.2在线导航选路线 教案.docx
- Unit 8 Dolls (教学设计)-2024-2025学年译林版(三起)英语四年级上册.docx
- 高一上学期体育与健康人教版 “贪吃蛇”耐久跑 教案.docx
- 第1课时 亿以内数的认识(教学设计)-2024-2025学年四年级上册数学人教版.docx
文档评论(0)