财务尽调报告.docx

XXXX财务尽职调查报告

2023年十二月十五日

名目

— 财务尽职调查的目的和范围二 公司根本状况及历史沿革

股权构造组织构造

公司根本状况公司历史沿革

三 公司资产权属状况

四主要固定资产状况

房屋及建筑物状况主要生产设备状况主要无形资产状况

五主要供给商及主要客户状况

报告期内的前十名供给商报告期内的前十名客户

六 公司近年来收入、利润及分红状况七 关联方及关联方交易

关联方认定标准

关联方及关联方交易

八 公司根本财务状况

近三年财务审计状况主要会计政策

主要税种及税率简式财务报表

主要财务指标及分析

九 其他说明事项

十 尽职调查意见

十一 特别提示

XXXX财务尽职调查报告

证券投资部应要求，对XXXX〔以下简称“XXXX”〕截止2023年10月31日止的财务状况进展调查，供给真实、合法、完整的财务资料以及其他相关资料是XXXX治理当局的责任，我们的责任是在对XXXX所供给的资料进展调查审核的根底上，实施调查程序，发表调查意见，现将调查状况报告如下。

一、财务尽职调查的目的和工作范围

本次财务尽职调查的工作范围是XXXX，我们于2023年12月13日至14日两天的时间进展尽调。实行检查文件、收集合同、查看凭证、现场观看、询问等方式。

二、XXXX根本状况及历史沿革：

〔一〕股权构造状况：

XXXX股东投资构造图

XXXX

XXXX环保科技，注册资本600万元

XX、XX

〔二〕XXXX的组织架构状况：

〔三〕公司根本状况

〔四〕公司历史沿革1、公司设立

2、公司的历次股权转让无。

三、资产权属状况

经向企业负责人了解，XXXX在2023年成立。截至调查日，通过查看企业征信报告公司在1家金融机构的贷款均未结清，负债余额为58万元，贷款用途为流淌资金周转，贷款方式为信用贷款。

四、主要固定资产状况

公司固定资产主要包括房屋建筑物与生产使用的机器设备等，目前使用状况良好。截至2016年9月30日，公司及控股子公司拥有的固定资产状况如下：

工程

工程

原值

累计折旧

净值

成率

房屋及建筑物

机器设备

电子及其他设备

运输工具

合计

〔一〕房屋及建筑物状况

公司共拥有5处房产，具体状况如下：

序

序

建筑面积

权利人 房产证号 房产位置

号 〔平方米〕

1

2

2

3

4

5

〔二〕主要生产设备状况

设备名称

设备名称

数量

原值

累计折旧

净值

成率

合计

〔三〕主要无形资产状况

截至2023年9月30日，公司无形资产总体状况如下：

类别

类别

原值

累计摊销

净值

土地使用权

软件

专利

商标

合计

五、主要供给商及主要客户状况

〔一〕报告期内的前十名供给商

向前十名供给商选购状况

2023年

2023年

序号 单位名称 选购标的 选购金额 选购占比〔%〕

是否存在关联关系

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

合计

2023年

序号 单位名称 选购标的 选购金额 选购占比〔%〕

是否存在关联关系

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

合计上述前十大供给商与公司、公司股东、实际掌握人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其关联方均不存在关联关系。

合计

〔二〕报告期内的前十名客户

向前十名客户销售状况

2023年

2023年

是否存在关联

序号

单位名称

销售标的物

销售金额

销售占比〔%〕

关系

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

合计

2023年

是否存在关联

序号

单位名称

销售标的物

销售金额

销售占比〔%〕

关系

1

2

3

45

4

5

6

7

8

9

10

合计

公司在2023年实现营业收入7,595,元，净利润178,元；在2023年实现营业收入5,675,元，净利润17,元；在2023年1-10月实现营业收入7,601,元，净利润267,元。经向企业负责人了解，公司最近三年无分红。

七、关联方及关联方交易

(一)关联方认定标准

依据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方掌握、共同掌握另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方掌握、共同掌握或重大影响的，构成关联方。

依据《上市公司信息披露治理方法》〔中国证券监视治理委员会令第40号〕，将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

〔二〕关联方及关联方交易

经过向企业负责人的了解，企业无关联方及关联交易。

八、公司根本财务状况

〔一〕公司近三年审计报告状况

〔二〕主要会计政策

会计准则和会计制度执行企业会计准则。

会计年度

会计年度自公历1月1日起至12月31日止3、记账原则和计价根底

以权责发生制为记账根底，以历史