临海市文广新局出纳工作中的问题及对策.docVIP

毕业综合实践报告、毕业设计（论文）

（2020届）

题目：临海市文广新局出纳工作中的问题及对策

学院：财经学院专业：财务管理

姓名：徐沁怡学号：5103170235

指导教师：熊萧

二○二○年五月

目录

摘要 1

关键字 1

TOC\o1-3\h\z\u1.引言 1

2临海市文广新局的出纳工作 1

2.1临海市文广新局出纳工作概述 1

2.2临海市文广新局出纳工作主要内容 2

2.3临海市文广新局出纳工作职责 2

3.临海市文广新局出纳工作中的问题. 2

3.1库存管理制度不健全 2

3.2现金管理制度有待完善 3

3.3会计人员综合素质有待提高 3

4.改进临海市文广新局出纳工作的措施. 3

4.1建立并完善库存管理制度 4

4.2完善现金管理制度 4

4.3提高会计人员的综合素质 4

5.结束语. 4

参考文献 5

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临海市文广新局出纳工作中的问题及对策

摘要：我们大学生在即将步入社会之前必然要经过一段时间的实习生活。我所实习的单位是临海市文化和广电旅游体育局，对于我来说在之后的实习期内所要面临的考验也是无法预料的。通过对金蝶云软件的使用，我能都对库存管理操作的得心应手，但是我也有发现该软件又不太适合我们单位的地方。除此外在通过跟银行的柜员多次接触，了解和学习关于相关现金流的知识，并了解公司内部结构流程以及办公流程对此提出完善现有的库存管理制度、现金管理制度、提高会计人员的综合职业素质等相关的建议，为毕业以后的工作打基础。最后，对自己在实习过程中的工作情况进行概况、总结。

关键词：现金管理制度；库存管理制度；会计人员综合素质

1.引言

本次毕业实习我于2019年7月在临海市文化和广电旅游体育局进行了实习工作。临海市文化和广电旅游体育局财务部里共8人，其中一名经理一名主管一名出纳其余五人为财务会计。该单位是临海市人民政府工作部门，相对来说管理的条条款款都是靠自觉。我们单位工作有两个最主要的要求：一要提高认识，做好机构相关工作，把思想和行动统一起来。二要锐意创新，努力开创文旅融合发展新局面。我主要负责日常的出纳业务操作，填制凭证，采购入库等毕竟是实习生，都是从最基层的步骤开始做起。我所做的工作大概如下：

一是对金蝶云的使用，因为需要入库、出库、填制凭证，比如根据原始凭证及时导入金蝶云凭证中。二是做好岗位的简单事务，如合同的整理登记、内部往来的审核登记、单据的登记整理还有打印各类有需要的文件。三是运用Excel进行数据分析。四是每月对库存的盘点，要及时与上级汇报。对各部实习岗位在公司总部财务部里担任会计助理。

接下来是我在该单位担任实习出纳员期间所发现的一些问题以及提出的建议。

2.临海市文广新局的出纳工作

2.1临海市文广新局出纳工作概述

我所实习的单位采用的是金蝶云财务软件，这是我实习期间所接触到的工作软件。还有就是根据一些上报的凭证进行处理。在与银行之间的来往也很频繁。每个单位在财务处理过程中难免大同小异，也没有说是固定的软件或者固定的处理流程，就我们单位而言，所有人的分配下来的工作都是统一的，有每个人需要负责的一项工作。

临海市文化和广电旅游体育局财务部里共8人，其中一名经理一名主管一名出纳其余五人均为财务会计人员。该公司的出纳人员主要负责保管企业财务公章以及企业员工的工资发放等等。该局领导虽然非常重视出纳工作的重要性但是由于一些问题还是导致了工作中出现一些问题，本文对此进行了讨论和研究。

2.2临海市文广新局出纳工作主要内容

我在临海市文广新居实习出纳员时主要从事三个方面的工作：

第一，在计算机上进行操作使用金蝶云软件对文广新局的采购入库、销售出库、生产领料还有其他出库等工作进行线上处理。其中采购入库就是我们根据凭证还有发票填制采购入库单，上面有详细的物品名称、物品参考价格、供应商以及存放的仓库类型；销售出库主要是我们有些东西是调拨的或，一般用不到；生产领料的话就是每个月的25号在关账的时候进行盘点，看领用单上的记录进行填制，比如有些办公易耗品是每个月出一次，其他是当天领用当天出库；其他出库的话就是一些损坏的物品会用得到。

第二，填制各种凭证和绘制报表。主要是每月的水电费，下发员工工资，就好如比我而言，实习期间的底薪是3000元，当月没有修满的可以转化为工资，因为实习期间没有五险一金，然后每天的饭补相加为我一个月的工资。老员工核算起来就很麻烦的，所以我都是跟