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出纳、财务流程图：
各部门自制报销原始凭证
各部门自制报
销原始凭证
审核无误
单据：1、用款申请单。2、报销单。
3、采购款审批单。4、差旅费。
5、借款单
付款
单据交会计
编制记
账凭证
标记“付讫”“凭证号”
登记现金、
银行日记账款
日清月结
汇总资金
汇总表
交相关部门
财务流程：
仓储部入库单
仓储部领料单
销售部出库单
销售部合同双方盖单原件
核对进项
审 审误无误
核无误
登记应
发票 登记应 每月编
付账款 制存货
报表
收账款
及时对进项发票认证
银行回单，银行对账款单
开具销售发票
发票联及抵扣联寄客户
编制记账凭证
审核无误
整理装订成册
交会计档案部保管
仓储部流程：
来料加
来料加
工原材料
原材料
配件
外购成品
不合格
交采购部处理
合格材
料入库
销售部
委外出 出库单
库 出库
来料加
工单车间领料
下料单
车间领料
委外加
工单车间领料
成品入库（委
外，外协，车间）
登记委
外加工余料
注：每日根据各种审核无误的入库单，领料单，出库单登记明细表，库存报表，交财务部一份
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