资产管理细则.doc

公司资产管理细则

一、合用范围

本办法合用的资产重要涉及经营性资产、电子设备、运送工具、办公家具等。

二、管理职责

公司重要负责人为本单位资产管理的负责人，明确指派一至两名综合运营部成员为资产管理员，各部门负责人对部门所使用资产负责。资产管理员重要职责有：

1.负责本单位资产购置、验收入库、保管、发放等平常管理；

2.负责本单位资产清查登记，固定资产卡片的建立和登记及标签粘贴；

3.负责下属各部门、各项目的资产监管和定期抽查并编制报表将抽查情况报总经理室；

4.负责经营性资产的公开招租和协议租金的收缴等工作；

5.本着节约原则，根据资产闲置情况，负责资产在本单位内部调配；

6.负责办理本单位各类资产报废、处置等事项的报批手续。

各部门、项目负责人的重要职责有：

各部门、项目负责人是本部门资产管理的第一负责人，对本部门所属各类资产的完好性负责并保证其使用功能正常。

各部门、项目负责人应做好本部门使用及管理的各类的资产平常管理、维护工作，涉及平常维修保养，安全检查和解决各类安全隐患等。

各部门、项目每季进行资产情况自查一次并编制相应报告上交综合运营部，综合运营部每半年抽查资产的完好情况。

对清查中发现的毁损、盘亏及待报废资产，应当查明因素并申请处置；申请处置部门需向公司提出申请，按管理权限由公司批准后进行，处置后应及时进行账务解决，调整账面结存数;

各部门、项目每月28日前报《下月物品采购计划明细表》、《下月拟处置资产计划明细表》，由负责人签字后，提报综合运营部，经公司领导审批后予以采购。

三、资产的取得

（一）经营性资产

可对外出租、经营的场地均由滨投集团及其他公司等委托管理，其余经营性资产重要涉及商业所需冰柜、自动售货机、收银机等。

1.设备的购置：使用部门填写“采购申请单”（一式两份），报综合运营部及相关领导审核，进行统一采购。

2.设备的验收：采购的资产由综合运营部及使用部门进行验收，具体核对品名、规格、数量、金额，仔细检查设备的质量，同时对资产进行编号。

3.设备的登记：综合运营部根据采购申请表、送货单、发票登记台账，并做好“资产标签”，黏贴于资产显眼处。

（二）电子设备及办公家具

电子设备及办公家具涉及电脑、空调、投影仪、打印机、复印机、办公桌椅、书橱、沙发等用于办公的设备。

1.设备的购置：使用部门填写“采购申请单”（一式两份），报综合运营部及相关领导审核，进行统一采购。

2.设备的验收：采购的资产由综合运营部及使用部门进行验收，具体核对品名、规格、数量、金额，仔细检查设备的质量，同时对资产进行编号。

3.设备的登记：综合运营部根据采购申请表、送货单、发票登记台账，并做好“资产标签”，黏贴于资产显眼处。

（二）运送设备

运送设备是指汽车、船只、游艇等设备。本办法运送设备仅限于汽车及场内用车。

1.公司领导根据公司运营管理的实际需要，拟定购买运送设备。

2.由滨投综合部报机关事务局车审科审批，同时抄送国资办。

3.审批批准后通过政府采购购买并做好上牌工作。

4.运送设备上牌完毕后，由综合运营部登记、造册、进行编号。

四、平常管理

（一）经营性资产

1.定期巡视：

①各部门、项目负责人对管辖范围内在用、租赁和闲置等状态的资产必须组织定期巡视，记录巡查的时间、内容、发现的问题等信息，保证房屋、水、电、设备等方面情况处在安全正常状态。外借资产由借用单位负责平常管理，不纳入定期巡视范围。原则上松陵镇范围内的在用、租赁和闲置资产每半年巡视一次；松陵镇范围外的在用、租赁和闲置资产每年巡视一次。

②在巡视过程中发现的问题，应及时向综合运营部及公司负责人进行报告，重大问题应报分管领导及总经理办公室，研究制订有效解决办法，保证资产正常安全。

2.费用收取：

①租金、水电费收取应严格按照协议约定执行，原则上租金按半年或年度收取。承租户水电使用原则上独立开户，暂不具有单独开户条件的水电费按季度收取。

②承租方租金拖欠一个月以上的，综合运营部应发出《租金催缴单》或律师函进行催缴。

③综合运营部负责收取租金（或督促中介机构收取）并做好记录，财务部门及时反馈租金到帐情况，两部门共同做好租金收取工作。

3.资产维修

①资产维修工作按照及时、有效、节约原则进行。

②资产维修前应填写《资产维修审批单》，注明维修资产名称、维修因素及估算费用。

③一般维修项目估算费用10000元以下（含10000元）以下的维修项目，由相关责任部门拟定2家以上维修公司报滨投计划投资部进行比价，报总经理办公室审批后执行；估算费用10000元以上维修项目，则由滨投计划投资部邀请3家以上维修单位竞价或直接谈判（只有1家报名）的形式拟定中标人；估算费用100000元以上的维修项目，原则上应公开发包，因特殊情况，由公开发包改为邀请发包的项目，经太湖新城小型工程承发包管理领导小组批准