财税-生产预算表.xlsVIP

生产完工量预算

材料消耗量预算

生产投入量预算

产品期末库存量预算

产品期初库存量预算

LR生产投入量

LR物料清单

LR期末库存量

产品销售量

编制说明

目录

XX公司

生产预算

20XX年

编制部门：生产管理部

生产预算编制说明

一、预算内容

1、生产预算由产品期末库存量预算、生产完工量预算、投产量预算、物料清单、材料消耗量预算五部分组成。

2、生产预算需要分产品类别、产品名称进行,产品类别包括XX产品、YY产品。

3、物料消耗量预算内容不包括在制造费用中列示的“物料消耗”项目。

4、物料清单中列示的物料可以根据重要性原则处理，主要物料分物料名称分别列示，非主要物料可以合并列示。

二、编制部门

生产预算由组织公司产品生产的生产计划部门编制，具体由生产管理部牵头进行。

三、生产预测

1、综合考虑营销部门的预期销售量、公司生产能力等因素对产品期末库存量进行合理预测。

2、依据营销部门的预期销售量、产品期末库存量初步确定生产量，并考虑公司生产能力等因素与营销部门进行平衡，以确定切实可行的生产量和销售量，以保证公司生产、销售利益最大化。

3、根据生产完工量和完工率计算确定投产量。

四、勾稽关系

1、各产品期末库存量=安全库存量。

2、本期个产品生产量=期末库存量+本期销售量-期初库存量。其中，“本期销售量”取自销售预算的销售量预算。

3、本期各产品生产投料量有生产部门根据生产量、生产周期及公司预计生产能力等因素进行合理预计。

4、各产品材料消耗量=各产成品物料清单单耗量*本期投产量。

五、填列方法

1、生产部门根据对产成品期末库存量的合理预测填列产品期末库存量预算假设。

2、生产部门根据营销部门对产品销量的预算填列产品销售量预算表。该表原则上取数于营销部门，但生产部门需根据公司生产能力及安全库存等因素对销售量与生产量进行平衡。

3、生产部门根据生产量、生产周期及公司预计生产能力等因素对生产投料量进行合理预计并填列。

4、生产部门根据各成品物料消耗标准填列各产品物料清单。

5、相关预算表由勾稽关系自动计算生成。

六、表格操作步骤与说明

步骤

表格

操作

封面

1.点击按钮录入预算假设、查阅预算编制说明及预算结果。

2.仔细阅读说明，了解与生产预算相关的各项内容。

关联表--外部数据支持

3.按照与生产预算关联的数据填写“外部数据支持‘关联表--XX’”。

录入表--生产预算假设

4.按照生产预算编制方法填写“生产预算假设‘录入表--XX’”。

生产预算表

5.查看“生产预算表‘预算表--XX’”。

关联表--产品销售量

特别说明：此表是生产部门确定在预算期产品生产数量的必备表；表中的数据由生产部门从营销部门获取并填列，同时生产部门需要根

据生产能力和产品安全库存等因素和营销部门对预算期产品销售量和生产量进行平衡。此表中的数据必须和营销部门的预算

期产品销售量保持一致。

编制单位：生产管理部

产品类别

产品代码

产品

20年合计

20年1季度

20年2季度

20年3季度

20年4季度

1季度合计

1月

2月

3月

XX

XX--AA

XX--BB

XX--CC

XX--DD

XX--EE

XX--FF

XX--GG

XX--HH

XX--II

*****

YY

YY--AA

YY--BB

YY--CC

YY--DD

YY--EE

YY--FF

YY--GG

YY--HH

YY--II

单位负责人：

审核人：

编制人：

产品期末库存量预算假设

编制单位：生产管理部单位负责人：审核人：编制人：编制日期：年月日

填写说明：

1、浅黄色单元格填写历史及预测数据。粗横线上填写差异或预算依据说明，每行文字尽量不要超过粗横线范围，如空间不够，

可在其下插入适量的行以供填写。

2、差异原因说明，正数代表期末库存量增加，负数代表期末库存量下降，无论增加或下降都需要说明原因。

3、月/季度期末库存量差异超过±10%时必须对说明差异进行分析说明。

一、XX产品

1、XX--AA

项目

历史期末库存量A

预计增加率B

预算期期末库存量C=A*（1+B）

库存量差异C-A

***月/季度重大差异说明：

2、XX--BB

预算期期末库存量C=A*（2+B）

3、XX--CC

预算期期末库存量C=A*（3+B）

4、XX--DD

预算期期末库存量C=A*（4+B）

5、XX