案件审计服务投标方案（技术方案）.docx

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案件审计服务投标方案目录

第一章项目背景及需求分析 14

第一节项目背景 14

一、案件审计的定义 14

二、案件审计在经济案件的作用 19

三、案件审计对审计人员的特殊性 21

第二节需求分析 25

一、项目概况 26

二、服务内容 26

三、服务要求 26

四、其他要求 27

第二章项目组织机构及人员配备 28

第一节项目组织结构分类 28

一、职能型组织结构 28

二、项目型组织结构 30

三、矩阵型组织结构 31

第二节项目组织规划原则 32

一、目的性原则 32

二、精于高效原则 33

三、项目组织一体化原则 33

四、管理跨度原则 33

五、系统化原则 33

六、及时更新原则 34

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第三节项目组织机构 34

一、项目组织机构 34

二、项目组织机构图 34

第四节项目人员配备 35

一、本项目人员配备 35

二、人员配备表 35

三、人员岗位职责 37

第三章人员管理及培训 40

第一节审计人员管理办法 40

一、职业操守 40

二、专业素养 40

三、技能培训 41

四、岗位轮换 41

五、执业限制 41

六、责任、待遇与奖罚 41

第二节项目人员守则 42

一、项目人员员工守则 43

二、项目人员执业守则 44

三、项目管理人员守则 45

第三节项目人员要求 46

一、思想道德要求 47

二、业务能力要求 48

三、综合素质要求 53

第四节人员培训计划 55

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一、培训目的 55

二、培训对象 56

三、培训时间 56

四、培训方式 56

五、培训教师 56

六、培训教材 56

七、培训内容 56

八、培训考核 56

九、培训效果评估 57

第五节审计人员对案件审计技巧培训 57

一、收入不入账、多收少记或少付多记的查账技巧58

二、虚报冒领费用开支的查账技巧 58

三、监守自盗的查账技巧 59

四、盗用支票的查账技巧 59

五、私吃回扣或吃利息的查账技巧 59

六、利用账目混乱浑水摸鱼的查账技巧 60

七、虚设账户从中侵吞公款的查账技巧 60

八、张冠李戴，从中贪污的查账技巧 60

九、利用差账、漏账，截留中饱私囊的查账技巧.60

十、“飞过海”手法的查账技巧 61

十一、变造、伪造会计凭证、会计账簿的查账技巧61

十二、虚列成本偷漏税款的查账技巧 62

十三、乱摊乱挤成本费用开支的查账技巧 62

十四、隐瞒收入、搞小金库的查账技巧 63

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第六节项目人员保密教育与培训 63

一、保密教育培训要求 63

二、保密培训对象 64

三、涉密人员保密教育 64

四、违纪教育 65

五、涉密人员管理 66

六、涉密人员离职/离岗管理 68

七、涉密人员考核与奖惩 69

第四章项目拟投入设施设备 71

第一节项目拟投入设施设备 71

第二节办公设备管理制度 72

一、目的 72

二、适用范围 72

三、职责 72

四、内容及过程控制 73

第五章项目管理制度 77

第一节审计人员保密制度 77

一、保密范围 77

二、保密守则 77

三、保密规定 78

四、机要文件规定 79

五、文件保管 80

六、文件归档 81

七、文件销毁 81

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第二节人力资源管理制度 81

一、员工管理制度 81

二、员工聘用制度 95

三、劳动合同管理制度 97

四、员工考勤管理制度 102

五、员工教育培训制度 107

六、人事考核管理制度 114

七、员工奖惩制度 120

第三节财务管理制度 124

一、总则 124

二、财务人员管理及岗位职责 124

三、收益分配 125

四、资产管理 126

五、负债管理 127

六、收入管理 127

七、成本费用管理 128

八、财务管理与会计核算 129

第四节业务质量控制制度 129

一、总则 129

二、质量控制目标 130

三、对业务质量控制 1