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2022/8/2
1、企业所需的启动资金是由固定资产(投资)和流动资金组成;
2、掌握投资和流动资金的项目测算原则和方法;
3、为完成自己的创业计划书做资料准备。
教学重点及难点:
1、投资预测的步骤、方法及支配原则;
2、流动资金预测的步骤、方法及支配原则。
2022/8/2
目
学
教
标
在本次课结束时,学员能够掌握:
2
创办企业需要启动资金,启动资金包括
投资(固定资产)和流动资金。你应该根据自
己企业的规模,即前面预测的销售量,计算
出自己需要的启动资金数额。
2022/8/2
2022/8/2
什么是启动资金?
开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要
的费用,这些费用的总和就是启动资金。
比如支付场地(土地和建筑)、办公家具、机器、
设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、
开业前广告及促销费、工资、水电费、电话费等各项
费用。
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一、启动资金的类型
启动资金按用途分为二大类
流动资金
投资
2022/8/2
阅读完故事,提问学员回答下列问题:
1、他们是怎样预测启动资金的?参考答案
(二十一)第33页
2022/8/2
什么是投资预测?
预算企业投资所需的资金额度叫投资预测。
开办企业投资是必须的,分类逐项测算并优选方
案、压缩费用是投资预测的方法和基本原则。
★投资在启动资金中往往占有相当大的比例,刚起
步时,能以租代购(建),是减少投资支出,降低经
营风险的办法之一。
二、投资(固定资产)预测
2022/8/2
2
办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是
用来开工厂的整个建筑,也许只是一个小小的工
作间,也许只需租一个店面。
当你清楚了需要什么样的场地和建筑时,要
做出下列的选择:建造新的建筑、买现成的建筑、
租用他人的建筑、在家开业。
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内容
项目
适用与调整
费用预算
工期
问题
建房
有特殊要求时
需大量资金
长
买房
需部分改造
较大量资金
较长
租房
适当装修
一定资金
一般
不稳定
用现住房
稍微调整
很少资金
短
生活工作互有干扰
企业用地及建筑
2022/8/2
设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工
作设施、车辆、办公家俱等。
对于制造商和一些服务行业,最大的投资往往
是设备。因此了解清楚需要什么设备,以及选择正
确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备
的企业,也要慎重考虑你确实需要哪些设备,并把
它写入创业计划。
2022/8/2
内容项目
投资原则
费用金额
机器
正确选择机型或
购二手机器或租赁
适用基础上尽量的降低
工具
经济适用
适用基础上尽量的降低
工作设施
经济适用
适用基础上尽量的降低
车辆
经济适用
适用基础上尽量的降低
办公家俱
经济适用
适用基础上尽量的降低
备
设
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无形资产
开办费
企业用地和建筑
设备
广义上的投资分类
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课堂作业:完成《创业计划书》1~3内容
第六项
1、他们他们的投资预测是否合理?参参考考答答案案
阅读完故事,提问学员回答下列问题:
第35页
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1、什么是流动资金预测?
流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准
确的预测需编制现金流量计划(第八步将要学到)。
2、开办企业流动资金的支出是必须的
企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。
如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产;批发商和零售商必须购进商品;服务企业必须购进各种物料用品;所有企业都要支付各项日常费用开支。这些
都需要流动资金来支付。
2022/8/2
三、流动资金预测
其它费用保险
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项目
原则与方法
预算金额
原材料和库存
在保障正常经营的前提下,将库存降至最低。注意有无赊账。
促销费用
慎用,注意实效。
工资
月工资总额×未达到收支平衡的月数
租金
月租金×未达到收支平衡的月数
保险
社保必付,商保酌情。
其它费用
包括水电费、办公费、交通费及不可预见的各项费用
3、流动资金需要量要逐项测算,并遵循下列原则:
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1、要意识到流动资金周转不灵,会导致破产。
2、必须核准你的流动资金持续投入期,即在你没取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。
3、必须将流动资金需求量降至最低。依据必须、必要、合理、最低的原则,该支出的必须支出,不该支出的就不要支出。
4、必须保持一定量的流动资金储备以备不时之需。
20220/8/2
流动资金预测要注意的问题
18
流动资金
固定资产
开办费
2022/8/2
完成练习16、学习更多有关企业启动资金的知识第84
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