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浙江海正生物材料股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理

准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，浙江

海正生物材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽

责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监

督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）成立于2011年

7月，注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路128号，首席合伙人为王国

海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至2023年12月31日，

天健所合伙人数量为238人，注册会计师2,272人，其中签署过证券服务业务审

计报告的注册会计师836人。2022年度上市公司（含A、B股）审计客户共计

675家，收费总额人民币6.63亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信息传

输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、

燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政业等。本公司同行业上

市公司审计客户52家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会2023年度第一次会议、公司第六届董事会第二十四

次会议和公司2022年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所并支

付报酬的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度

财务报告及内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及

同意的独立意见。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师

事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过

往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供

审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年3月9日，

董事会审计委员会2023年度第一次会议审议通过《关于续聘会计师事务所并支

付报酬的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计

机构，并同意提交董事会审议。

（二）2024年1月13日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的注

册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对2023年度审计工作重点事项进行

了深入沟通。

（三）2024年3月15日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师进

行初审后沟通，对2023年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键

审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

（四）2024年3月23日，审计委员会以通讯方式召开2024第一次会议，

审议通过公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同

意提交董事会审议。

三、总体评价

报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对天健会计师事务所

相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分

的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切

实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

浙江海正生物材料股份有限公司董事会审计委员会

2024年3月23日