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跟踪评级制度

第一章总则

第一条为及时、充分揭示和披露受评对象信用风险的变化，规

范跟踪评级工作，提高评级工作质量，特制定本制度。

第二条本制度适用于评级业务的所有委托评级项目。

第三条公司在每个评级项目出具信用评级报告后对评级项目进

行持续跟踪评级，及时揭示受评对象信用风险的变化。

在对评级项目进行持续跟踪的基础上，公司按照监管及自律规定

或评级委托协议的约定出具定期跟踪评级报告，并针对可能影响受评

对象信用状况的重大事项启动不定期跟踪评级作业，根据需要出具不

定期跟踪评级报告或关注公告、列入评级观察名单、移出评级观察名

单、终止评级等评级公告。

第四条跟踪评级作业应进行尽职调查，收集、查阅和分析受评

对象所处宏观环境、行业环境与区域环境、业务运营、财务报表等方

面的资料，在必要时应对受评对象进行现场尽职调查。

跟踪评级作业应遵照《跟踪评级方法》进行。

第五条持续跟踪作业、定期跟踪评级作业和不定期跟踪评级作

业应全过程留痕。其中持续跟踪作业通过《跟踪记录》全程留痕，定

期跟踪评级作业和不定期跟踪评级作业通过《跟踪评级项目流程控制

单》及评级系统进行全程留痕。

第二章持续跟踪作业

第六条持续跟踪作业是指评级作业部门对评级项目的信用变化

进行持续跟踪监测和风险排查的过程。

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初次评级完成后，评级作业部门以受评主体为单位指定跟踪评级

项目组或责任人，就该受评主体及其债项进行持续跟踪。

第七条跟踪评级项目组应持续监测影响所负责受评主体及债项

的重要因素及其变化，并就跟踪评级的过程以及结果定期填写《跟踪

记录》。

跟踪评级项目组每月末应将《跟踪记录》提交分管高级分析师和

作业部门负责人进行审核。

第八条跟踪评级项目组在持续跟踪评级作业中发现可能影响受

评主体及债项信用状况的重大事项时，应随时向分管高级分析师或评

级作业部门负责人汇报，必要时启动不定期跟踪作业。

受评对象在债项发行审批期间发生可能影响信用等级重大变化

的，评级作业部门还应会同合规管理部及时向相关监管部门、自律机

构进行汇报，汇报形式与内容由信用评级委员会（以下简称“信评委”）

主任委员（或评审会召集人）确定。

第三章定期跟踪评级作业

第九条定期跟踪评级作业是指根据监管部门、自律机构的规定

或评级委托协议的约定，在规定时间出具跟踪评级报告的活动。

第十条跟踪评级项目组应按照如下时间要求进行定期跟踪评级

报告作业：

1.对于已发行中长期债项的定期跟踪报告每年出具一次。根据相

关监管或自律规定：

（1）对于已在交易所市场（含上海证券交易所、深圳证券交易

所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统，

下同）发行或流通的债项，应在受评主体年报发布后两个月内出具并

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发布定期跟踪评级报告，且定期跟踪评级报告应当与前次评级报告保

持连贯，另有规定的除外；

（2）对于已在银行间债券市场发行或流通的债项，应在受评主

体年报发布后三个月内以及发行后第十二个月（发行后第二年的第十

二个月不用再跟踪）出具并发布定期跟踪评级报告；

（3）对于已在银行间债券市场发行或流通的资产证券化产品，

应在受评主体年报发布后三个月内（最晚不得迟于7月31日）出具

并发布定期跟踪评级报告。

2.对于在银行间债券市场、交易所市场发行的一年期内的固定收

益类产品/短期债项：

（1）对于已在交易所市场发行或流通的短期债项，应在正式发

行后第六个月出具定期跟踪评级报告；

（2）对于已在银行间债券市场发行或流通的短期债项，应在正

式发行后六个月内出具定期跟踪报告。

3.对于已发行非标融资产品的定期跟踪评级报告应每年出具一

次，一般在年报披露后三个月内出具定期跟踪报告；如非标融资产品

融资人同时发行由公司评级的公开债项的，在按照公开债项跟踪监管

规定进行债项定期跟踪评级作业的同时应进行非标融资产品定期跟

踪评级作业。