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第二章信用与信

用工具

2、掌握主要的信用工具的构成要素，了解不同

的商业信用工具（商业期票和商业汇票）的

区别和不同的银行信用工具（银行本票、银

行汇票和支票）的区别，进而理解商业信用

和银行信用的地位;商业信用是现代信用的基

础，银行信用是现代信用的主要形式。

第二章信用与信用工具

信用是借贷活动的总称，一般来说，它是

以偿还为前提的特殊的价值运动形式。

信用是从属于商品货币关系的一个经济范

畴，它不是某个社会形态所特有的。但是，

在不同的社会制度下，信用反映着不同的生

产关系。

第一节信用的产生和发展

一、信用是现代金融的基石

★信用是在商品货币经济有了一定发展的基

础上产生的。

★信用只有在货币的支付手段职能存在的条

件下才能发生。

★现代市场经济是信用高度发达的市场经济，

即信用经济。信用是现代市场经济的基础、纽

带和灵魂。

★在一个发达的商品交换社会中，一切经济

活动的开展都离不开信用。信用已成为现代市

场经济的一个基本构成要素。

二、信用的含义

（一）什么是信用？

在日常生活中，人们常使用“信用”的含义通常包含

着信托、恪守诺言、实践成约等内容。

在社会学中，信用被用来作为评价人的一个道德标准。

《新帕格雷夫经济大辞典》：“提供贷款意味着把对

某物（如一笔钱）的财产权给以让度，以交换在将来

的某一特定时刻对另外的物品（如另外一部分钱）的

所有权”。

《牛津法律大辞典》：“信用指在得到或提供货物或

服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法”。

黄达《货币银行学》：“信用这个范畴是指

借贷行为。这种经济行为的特点是以收回为条

件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者

之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所

以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。

”

定义：信用是一种借贷行

信用与债权债务同时发生

债权人--授信为，是以偿还和支付利息为

债务人--受信条件暂时让渡商品或货币的

一种形式。

本质特征：

前期授予

Ø信用不是一般的借贷行为，

而是有条件的借贷行为，即

以偿还和支付利息为先决条

件。

Ø信用是价值运动的特殊形AB

式。它是以偿还为条件的价

值单方面的转移或运动。授予价值偿还价值

Ø信用反映一定的生产关系。

后期偿还

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（二）信用存在的客观依据

（1）资金运动的特征决定了信用关系存在的必然

性

（2）社会经济利益的不一致性决定了调剂资金

余缺必须运用信用手段

（3）国家对宏观经济进行价值管理和间接控制

必须依靠信用杠杆



（三）现代经济是信用经济

1、从现代经济运作的特点来分析

☆现代经济是一种具有扩张性质的经济。

☆现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍

的经济关系。

☆现代经济中信用货币是最基本的货币形