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关于相关系数的会计处理问题
A、两种证券之间存在着完全一样的同向的联动关系
B、两种证券的收益有反向变动的倾向
C、两种证券的收益有同向变动的倾向
D、两种证券之间存在着完全的反向的联动关系
答案：C
解析：此题相关系数只是正数，不肯定是1，所以两种证券的收益有同向变动的倾向。
2.两项资产的收益率之间的相关系数为0，以下说法正确的选项是（）。
A、投资组合的风险最小
B、两项资产收益率之间没有相关性
C、投资组合可分散的风险效果比负相关的效果小
D、投资组合可分散的风险效果比正相关的效果大
答案：BCD
解析：相关系数为0，则两项资产收益率之间没有相关性，投资组合可分散的风险效果比负相关的效果小，投资组合可分散的风险效果比正相关的效果大。所以不能说投资组合的风险最小。
3.在投资比例一样的状况下，下面对相关系数的表述中正确的选项是（）（假设不考虑系统风险）。
A、假如两项资产的相关系数为0，那么投资组合不能降低风险
B、假如两项资产的相关系数为-1，那么投资组合没有任何风险
C、假如两项资产的相关系数为1，那么不能抵消任何风险
D、两项资产的相关系数越大，投资组合风险分散效果也越大
答案：BC
解析：假如两项资产的相关系数为0，那么投资组合也能降低风险，所以A是错误的；相关系数越大，那么工程之间越相关，对于风险的分散效果也就越小，所以D是错误的。
4.假如两种证券的相关系数等于1，则投资组合的标准差等于两种证券各自标准差的简洁算术平均数（）。
答案：×
解析：在等比例投资且相关系数为1的状况下，投资组合的标准差才等于两种证券各自标准差的简洁算术平均数。
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