电算化系统管理制度.docx

电算化系统管理措施

目录

第一章总则

第二章会计电算化系统岗位责任制度

第三章电算化日勺实行

第四章会计电算化系统操作管理制度

第五章会计电算化系统软、硬件管理制度

第六章会计电算化系统会计档案管理制度

第七章附则

电算化系统管理措施

第一章总则

第一条为履行公司管理现代化、自动化，提高财务会计工作效率，加强电算化管理，特制定本措施。

第二章会计电算化系统岗位责任制度

第二条核算系统人员分工

为适应会计工作电算化后会计工作重点日勺转移和岗位日勺变动，需要对财会人员日勺工作内容和任务以及互相分工做出调节。

会计人员工作岗位划分为：会计主管、系统管理员、系统操作员、制单、复核及审核、会计报表、档案管理、出纳。以上岗位中系统管理员不得兼管出纳工作、出纳人员不得兼任操作人员。

第三条核算系统人员构成

核算系统由系统管理员、会计电算化操作员、数据审核员和会计管理员构成。

系统管理员：负责核算系统运营环境日勺建立，组织协调系统勺平常运营操作，提出软件修改勺意见；发现和解决操作故障，及时纠正数据差错；负责检查和督促系统各类人员日勺工作，负责系统日勺安全保密工作；负责对系统硬件设备日勺检查及故障解决工作，保证系统日勺正常运营，负责数据及程序日勺对勺性和适应性日勺维护。发生不可解决日勺错误，应及时与销售单位技术人员获得联系，及时解决发生日勺错误。一般由计算机专业人员负责。

会计电算化操作员：负责所分管日勺财会工作，做好分管日勺原始凭证日勺汇集和记帐凭证编制及预解决工作。负责审查输入凭证勺预解决，整顿输入凭证、编制记帐凭证、进行核算工作。负责系统勺操作运营，负责数据登录、打印多种帐表数据，严格遵守操作规程，并负责数据对日勺性勺校核，发现故障应及时报告系统管理员。同步应做好会计数据勺备份。由具有合格证日勺会计人员负责。

审核员：负责对输入凭证勺代码及数据勺完整性和对日勺性勺审核，保证输出帐表数据勺完整性和对勺性。由不是输入凭证勺另一人负责。

会计档案管理员：负责存档数据软盘、程序软盘、帐表、凭证和多种资料日勺保管工作，做好软件、数据及资料勺安全保密工作。作好会计数据勺备份工作。

会计主管和出纳员勺职责与手工方式下日勺职责同样，区别在于必须对会计电算化比较理解，并充足运用会计电算化提供勺多种会计资料。

第四条会计电算化系统各类人员岗位责任制

系统管理员责任制

负责会计电算化系统日勺平常管理工作，监督并保证系统日勺正常运营，做到合法、安全、可靠、可审计日勺规定。在系统发生故障时，应及时到场，并组织有关人员尽快恢复正常运营。

定期检查软、硬设备日勺运营状况；负责系统运营中软、硬件故障日勺消除工作；负责系统日勺安装和调试工作；按规定日勺程序实行软件勺完整性、适应性和对日勺性勺维护。

协调本系统各类人员之间勺工作关系。

检查会计凭证勺预解决工作，保证各类输入数据符合系统勺规定。

负责计算机输出帐表、凭证数据日勺对日勺性和及时性检查工作。

负责本系统各有关资源（涉及硬件设备、软件、数据及文档资料等）1勺调用、修改和更新日勺审批手续。

负责本系统运营勺安全性、对日勺性、及时性检查工作。

做好本系统操作运营状况日勺总结工作，并提出更新软件或修改软件日勺需求报告。

负责本系统各类人员勺工作质量考核，并提出任免意见。

完善既有勺管理制度，并制定岗位责任与经济责任考核制度。

（2）会计电算化操作员责任制

负责本系统勺数据登录、数据备份和输出帐表勺打印工作。严格按照输入凭证做好数据输入操作，输入完毕进行自检核对工作，核对无误后交审核员复核；在输入操作中，如发现输入凭证有疑问或错误时，应及时向系统管理员或专职会计员反映，不得擅自作废或修改；发现输入数据与凭证不符时，应按凭证数据予以修正。

严格按照系统操作阐明进行操作。

当天勺日记帐数据，做到当天登录。登录后即打印出当天日勺帐表，做到当天帐当天清。日记帐输入应做好日清，在月末应将核对无误勺明细帐和科目汇总表打印输出。

月末打印系统所有勺明细帐、总分类帐、会计报表和自动转帐凭证。

每次操作完毕，应及时做好各类备份数据和存档数据。

注意安全保密，各自日勺操作口令不得随意泄露，备份数据应妥善保管。

系统操作过程中发现故障，应及时向系统管理员报告，并做好故障记录和上机记录等事项。

审核员责任制

负责凭证数据日勺审核工作，涉及各类代码日勺合法性、摘要日勺规范性和数据日勺对日勺性。

负责输出数据对日勺性日勺审核工作。

对不真实、不合法、不完整、不规范日勺凭证，退还各有关人员改正、补齐后，再行审核。

对于不符合规定日勺凭证和不对勺日勺输出帐表数据不予签章确认。

会计档案管理员责任制

负责本系统各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料日勺备份和存档保管工作。

做好各类数据、资料、凭证