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明微电子2023年三季度现金流量报告

一、现金流入结构分析

2023年三季度现金流入为37,355.12万元，与2022年三季度的

67,230.14万元相比有较大幅度下降，下降44.44%。企业的主要现金来源

项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金流入总额的56.58%。企业

处于投资结构大调整阶段。企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动

带来负面影响。销售商品、提供劳务收到的现金为11,990.46万元，约占企

业当期现金流入总额的32.1%。企业经营活动所需要的现金支出小于现金

收入，经营活动为企业带来了现金净增加。

二、现金流出结构分析

2023年三季度现金流出为42,005.35万元，与2022年三季度的

67,492.46万元相比有较大幅度下降，下降37.76%。表明企业处于大规模

建设阶段。最大的现金流出项目为购建固定资产、无形资产和其他长期资

产所支付的现金，占现金流出总额的45.86%。

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三、现金流动的稳定性分析

2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金

流入的稳定性提高。2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流

出的刚性明显增强。2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：收回

投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动

有关的现金；取得借款收到的现金。现金流出项目从大到小依次是：构建

固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；购买商品、接受劳务支

付的现金；投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2023年三季度明微电子投资活动需要资金6,146.72万元；经营活动创

造资金1,117.63万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现

金满足，还需要企业筹集资金。2023年三季度明微电子筹资活动产生的现

金流量净额为378.86万元。

五、现金流量的变化

2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负4,657.22万元，与2022

年三季度负188.67万元相比现金净亏空成倍增加，增加2368.39%。

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2022年三季度经营活动现金净亏空11,689.29万元，2023年三季度扭

亏为盈，现金净增加1,117.63万元。

2023年三季度投资活动产生的现金流量净额为负6,146.72万元，与

2022年三季度的11,566.68万元相比，2023年三季度投资活动现金净支出

6,146.72万元。

2023年三季度筹资活动带来资金378.86万元。

六、现金流量的充足性评价

现金偿债能力指标

项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度

现金流动负债比(%)-81.04-1.26-27.09

经营偿债能力1.18-0.660.05

现金流动资产比(%)-8.4-0.14-4.87

经营还债期0.02-0.060.83

债务偿还率(%)000

注释：

1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计

2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额

3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计

4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额

5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债

七、现金流动的有效性评价

从现金的盈利情