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财务部门四大职责财务部门职责
财务部门四大职责(一)
财务部门四大职责
一、财务管理规划和人员配置
1.负责编制公司财务管理规划与年度财务管理工作方案并组织实施;
2.负责岗位设计、组织工作分析,编写和修订岗位说明书;
3.负责根据公司开展及时调整组织结构及人员配置;
4.负责根据公司开展及时建立和修订财务管理制度体系;
5.与人力资源部门密切合作,对财务人员〔包括分支机构财务人员〕进行招
聘、选拔、推荐和职前、在职培训、业务管理等工作。
二、会计核算
1.负责建立“利润中心〞和“费用中心〞两大会计核算体系,并根据公司开
展模式的调整而适时标准;
2.负责日常的会计核算工作,包括费用核算、本钱核算、采购核算、销售核
算、资金核算、资产核算、利润核算等;
3.负责工资〔包括奖金〕审核、发放和税收交纳;
4.负责按时提交财务会计报表和统计报表,全面反映公司经营业绩;
5.负责按时提交财务分析报告,全面分析各项数据的前因后果;
6.负责审阅每张原始单据,确保单据标准、数据准确和财务审核审批手续完
整;
7.按照“账表审核〞内容,对财务会计报表涉及的相关数据进行审核,确保
账账相符、账表相符、账实相符和账据相符;
8.负责建立往来对账机制,落实内外往来定期对账,确保应收应付往来准
确;
9.负责进出口单证、报关、货代管理。
三、财务管理
1.按照审核审批权限要求,履行财务审核职责,及时全面了解公司经营运作
状况;
第1页共10页
2.负责定期〔至少每季度一次〕对分支机构进行财务管理稽核,及时发现和
妥善处理问题;
3.负责组织建立经营预算管理制度、编制年度经营预算和修订季度经营预
算;
4.统筹增值税、所得税、费用本钱列支涉及的税收,合理避税,促使税负最
小化;
5.负责分析资金流量,准确核定信贷额度、信贷期限和信贷方式,并做好日
常的信贷往来工作;
6.按照“日常财务管理工作清单〞落实日常各项管理工作;
7.配合人力资源部,组织财务人员做好绩效考核,并充分利用和分析考核信
息,管理财务团队;
8.负责建立健全内控资料档案,包括会计报表、账簿、会计凭证、税务资
料、海关资料、对账资料、发货回执资料、审批资料、各种空白票据和存根联
〔包括仓储票据〕等;
9.高度重视沟通协调,妥善处理部门之间和上下级之间的和谐关系;
10.搞好外部关系,树立公司良好的形象。
四、财务监控
1.负责日常资金统筹、使用、调拨和分析,每月编制资金收支方案,定期资
金盘点和检查印章、支票、存折别离管理情况,以充分有效利用资金和确保资
金平安;
2.负责督导和分析费用控制,及时向领导汇报执行情况;
3.负责督导和分析本钱控制,及时向领导汇报执行情况;
4.负责定期审查销售合同和采购合同的有关价格,特别是对差异较大的价格
进行监控和审查,及时向领导汇报执行情况;
5.督导仓库有序堆放、定期盘点、定期对账、以及分析不良存货和控制最低
库存量;
6.负责建立完整的资产资料库,定期与资产管理部门核对资产,督导资产盘
点,确保资产平安、保值增值;
第2页共10页
7.定期组织检查与财务系统相关的流程、网络和软件,确保物流、票流真实
无误。
财务部门四大职责(二)
财务部的四大职能
张新惠
对于财务部的职能,各有各的理解,从不同的角度可以划分出不同的分类,
例如,也可以分为:组织方案职能、管控职能、监督职能、处理职能、辅助决
策职能;还有人认为可分为:筹资、调节、分配、监督四职能,这是不含会计
核算的一种财务职能。本人在长期的工作实践中认为,按照如下方法划分比拟
科学,这种财务部职能确认方法也可以叫做“四保〔宝〕〞职能:
一、根本职能:保持部门根底工作扎实可靠
1、按照国家相关法律法规对企业经营行为进行会计核算,如实记录反
应企业经营财务状况,做到科目设置合理、账目登记记录完整准确及时,账
目往来准确无误,会计资料档案保存完整可靠;
2、实现会计电算化,科学标准记账,平安快捷处理账务;
3、严格执行会计法、票据法、统计法、税法、财务通那么、会计准那么
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