学校财务部门述职报告PPT.pptx

学校财务部门述职报告作者：优客文档目录CONTENTS工作概述与职责经费收支情况分析预算管理及执行情况资产管理及使用情况内部控制与风险管理未来发展规划与目标工作概述与职责01财务部门组成及人员配置财务部门人员构成学校财务部门由财务主管、预算专员、会计、出纳等人员组成，各自承担着不同的工作职责。人员配置情况根据学校规模和业务需求，财务部门人员配置齐全，能够满足日常财务管理和决策支持的需要。岗位职责与分工预算专员财务主管负责全面管理学校财务工作，制定财务规划和预算，监督预算执行和财务管理情况，确保学校财务稳健运行。协助财务主管制定学校预算和财务计划，对预算执行情况进行跟踪和分析，提出预算调整建议。会计出纳负责学校日常会计核算和财务报表编制工作，确保财务信息真实、准确、完整。负责学校现金收付和银行结算工作，管理学校银行账户和资金安全。工作重点与目标工作重点学校财务部门的工作重点在于预算管理、会计核算、财务分析等方面，以确保学校财务稳健运行和决策科学有效。工作目标我们的工作目标是提高预算管理水平，加强财务分析和决策支持能力，推动学校财务管理向精细化、专业化方向发展。同时，我们还将加强内部控制和风险管理，确保学校资金安全和财务信息的真实可靠。经费收支情况分析02收入来源及结费收入政府拨款社会捐赠其他收入作为学校最主要的收入来源，学费收入占据了总收入的较大比例。政府教育部门根据学校的办学规模、教学质量等因素，定期给予学校财政拨款。学校通过校友会、基金会等渠道接受社会各界善款捐助，用于支持学校建设和发展。包括投资收益、校办产业收入等。支出项目与比例对个人和家庭的补助支出如离退休费、抚恤金、生活补助等。公用支出固定资产折旧包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费等日常运行费用。学校房屋、设备等固定资产按照规定的折旧率计提折旧费用。人员支出其他支出用于支付教职工工资、奖金、津贴、补贴等。包括科研支出、贷款利息支出等。收支平衡情况评估收入与支出总体平衡财务管理规范在报告期内，学校收入与支出基本保持平衡，未出现大的资金缺口。学校财务部门严格遵守国家财经法规和学校财务管理制度，确保了经费使用的合规性和规范性。预算执行情况良好学校各部门严格执行预算计划，有效控制了支出规模，确保了资金的有效使用。预算管理及执行情况03预算编制方法与流程预算编制方法采用零基预算法，结合学校发展战略和各部门实际需求，从零开始编制预算，确保预算的合理性和有效性。预算编制流程首先由各部门提交预算申请，财务部门进行汇总和初审，然后与学校领导层进行沟通和调整，最后经学校决策层审批后下达预算。预算调整原因及审批程序预算调整原因主要包括学校政策调整、突发事件、市场环境变化等因素导致原预算无法执行或需要调整。预算调整审批程序由需要调整的部门提出申请，说明调整原因和方案，财务部门进行审核和评估，提交学校领导层审批，最终由学校决策层决定是否批准调整。预算执行效果评价预算执行率01通过计算实际支出与预算的比率，评价预算执行的效果。本年度预算执行率达到了90%以上，表明预算执行情况良好。预算差异分析02对实际支出与预算之间的差异进行分析，找出原因并提出改进措施。本年度主要差异在于人员经费和公用经费方面，已采取相应措施进行调整和优化。预算绩效评价03通过对预算执行结果的综合评价，衡量预算资金的使用效益。本年度预算绩效评价结果为优秀，表明预算资金得到了有效利用，对学校发展起到了积极推动作用。资产管理及使用情况04资产盘点结果汇报盘点方法与过程本次盘点采用全面盘点与抽样盘点相结合的方法，对全校范围内的资产进行了逐一核对和登记。资产总额及构成截至报告期末，学校总资产达到XX亿元，其中固定资产占比XX%，流动资产占比XX%。盘点结果经过盘点，学校资产账实相符，未发现重大资产流失或闲置现象。资产购置、处置审批程序购置审批程序处置审批程序审批流程优化建议学校各部门提出购置申请，经财务部门审核预算和资金来源后，报校领导审批。购置金额超过一定标准的，还需报上级主管部门审批。对于需要报废或转让的资产，由使用部门提出申请，经技术部门鉴定后，报财务部门审核。处置金额超过一定标准的，需报校领导审批。为提高审批效率，建议学校建立电子化审批流程，实现线上申请、审核和批复。资产使用效率分析资产周转率通过计算学校各类资产的周转率，发现部分资产使用效率较低，如某些专用设备长时间闲置。资源共享机制学校已建立资产共享平台，鼓励各部门之间共享使用资产，提高资产使用效率。提升使用效率的建议针对使用效率较低的资产，建议学校加强跨部门协作和调度，优化资源配置，同时加强资产管理人员的培训和管理水平的提升。内部控制与风险管理05内部控制制度建设及执行情况建立健全内部控制制度根据学校实际情况，制定了一系列财务管理制度，包括预