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瀚蓝环境2023年三季度现金流量报告

一、现金流入结构分析

2023年三季度现金流入为626,382.45万元，与2022年三季度的

477,203.31万元相比有较大增长，增长31.26%。企业通过销售商品、提供

劳务所收到的现金为334,513.87万元，它是企业当期现金流入的最主要来

源，约占企业当期现金流入总额的53.4%。企业销售商品、提供劳务所产

生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加

136,191.83万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业

当期现金流入总额的26.8%。但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能

满足偿还债务的资金需求。

二、现金流出结构分析

2023年三季度现金流出为530,111.67万元，与2022年三季度的

477,521.28万元相比有较大增长，增长11.01%。最大的现金流出项目为购

买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的28.6%。

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三、现金流动的稳定性分析

2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金

流入的稳定性提高。2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流

出的刚性明显增强。2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售

商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；发行债券收到的现金；

收到其他与经营活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：偿还债

务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工

支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2023年三季度瀚蓝环境投资活动需要资金37,495.65万元；经营活动

创造资金136,191.83万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所

创造的现金净流量满足。2023年三季度瀚蓝环境筹资活动需要净支付资金

2,425.4万元，也被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经营、投

资、融资活动使企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化

2022年三季度现金净亏空321.52万元，2023年三季度扭亏为盈，现

金净增加96,270.78万元。

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2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为136,191.83万元，与

2022年三季度的8,688.88万元相比成倍增长，增长14.67倍。

2023年三季度投资活动产生的现金流量净额为负37,495.65万元，与

2022年三季度负47,394.78万元相比投资有较大幅度减少，减少20.89%。

2023年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负2,425.4万元，与

2022年三季度的38,384.38万元相比，2023年三季度筹资活动减少现金

40,809.79万元。

六、现金流量的充足性评价

从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金

来偿还有息债务约需要2.92年，当前企业债务偿还率为61.33%，如果按照

本期债务偿还速度，则还债期为1.63年。从近三年情况来看，企业经营活

动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产

所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需

要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标

项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度

现金流动负债比(%)1.09-0.048.75

经营偿债能力0.0300.06

现金流动资产比(%)1.72-0.0511.2

经营还债期