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《现金管理》ppt课件2023REPORTING

现金管理概述现金流入管理现金流出管理现金存量管理现金风险管理现金管理工具与技术现金管理案例分析目录CATALOGUE2023

PART01现金管理概述2023REPORTING

总结词现金的定义与特点详细描述现金是指企业所持有的可随时用于支付的货币资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金。它具有高度的流动性、安全性和便利性，是企业经营活动中不可或缺的支付手段。现金的定义与特点

现金管理的目的和意义总结词现金管理的目的是确保企业拥有足够的现金来满足日常经营活动的需要，同时避免现金过多或不足的情况发生，从而提高企业的经营效率和盈利能力。现金管理对于企业的生存和发展具有重要意义，它有助于降低企业的财务风险、提高资金使用效率、增强企业的市场竞争力。详细描述现金管理的目的和意义

现金管理的基本原则现金管理的基本原则总结词现金管理的基本原则包括安全性、流动性、收益性和合规性。安全性是指确保现金资产不受损失；流动性是指保持足够的现金以应对日常支付需求；收益性是指通过合理配置现金资产实现更高的收益；合规性是指遵守相关法律法规和监管要求。这些原则是企业进行现金管理时必须遵循的基本准则。详细描述

PART02现金流入管理2023REPORTING

根据历史销售数据和市场趋势，预测未来的销售收入，为企业的经营决策提供依据。销售收入预测收款管理信用管理制定合理的收款政策，确保及时回款，降低坏账风险。建立客户信用管理体系，对客户进行信用评估，控制赊销风险。030201销售收入管理

根据企业的战略目标和风险承受能力，制定合理的投资策略。投资策略制定对投资项目进行全面的风险和收益评估，确保投资决策的科学性。投资项目评估根据市场变化及时调整投资组合，以实现最优的投资回报。投资组合管理投资收益管理

资产处置收益合理处置闲置资产，获取资产处置收益，增加企业的现金流。政府补助收入了解政府补助政策，积极申请相关补助，为企业提供额外的资金支持。其他业务收入积极拓展其他业务，增加其他业务收入，提高企业的盈利能力。其他现金流入管理

PART03现金流出管理2023REPORTING

总结词采购付款管理是现金流出管理的重要环节，需要合理安排付款时间、方式和金额，以确保企业现金流的稳定。详细描述采购付款管理需要考虑供应商的信用状况、付款条件、合同条款等因素，制定合理的采购计划和付款策略。同时，需要建立完善的采购付款流程，确保采购付款的及时性和准确性。采购付款管理

员工薪酬支付管理是现金流出管理的关键环节，需要合理安排薪酬支付时间、方式和金额，以确保员工薪酬的及时发放和企业的稳定运营。总结词员工薪酬支付管理需要考虑员工的薪资结构、福利待遇、税收政策等因素，制定合理的薪酬计划和支付策略。同时，需要建立完善的薪酬支付流程，确保薪酬支付的及时性和准确性。详细描述员工薪酬支付管理

其他现金流出管理总结词其他现金流出管理包括企业日常运营中的其他现金支出，如租金、水电费、办公用品等。这些支出虽然不是主要的现金流出，但也是企业现金流的重要组成部分。详细描述其他现金流出管理需要建立规范的支出审批流程，确保支出的合理性和必要性。同时，需要定期对其他现金流出进行分析和优化，以提高企业的运营效率和管理水平。

PART04现金存量管理2023REPORTING

最佳现金持有量确定成本分析法通过对比分析持有现金的机会成本、转换成本、管理成本等，确定最佳现金持有量。存货模型基于现金流入和流出的不确定性，通过设定安全库存量来计算最佳现金持有量。随机模型考虑到无法预测未来的现金需求，采用随机模型来确定最佳现金持有量。

确保现金的流入和流出及时、准确，并对其进行合理安排。收支管理对现金进行定期盘点，确保账实相符，并采取措施防止现金被盗或丢失。库存管理评估并管理现金管理的潜在风险，如流动性风险、信用风险等。风险管理现金日常管理

根据企业战略目标和实际经营情况，编制合理的现金预算。预算编制确保预算的执行，对预算外的现金支出进行严格控制。预算执行根据实际情况对现金预算进行调整，以提高预算的适应性和准确性。预算调整现金预算管理

PART05现金风险管理2023REPORTING

来源主要来源于企业的经营活动、投资活动和筹资活动。管理策略建立流动性管理体系，预测现金流入和流出，保持足够的现金储备，以及合理安排短期融资。定义现金流动性风险是指企业因无法及时获得足够的现金来满足其经营和偿债需求而面临的风险。现金流动性风险

03管理策略加强现金安全管理，使用保险箱、监控设备等安全设施，以及制定应急预案以应对可能的现金损失。01定义现金安全风险是指现金在保管、运输和使用过程中可能遭受的损失或盗窃风险。02来源主要来源于现金的保管和运输环节，如保险箱的安全性、运输途中的