内部控制手册41企业文化 - 企业文化.docx

薄，影响风险管理体系的建立未对员工进行企业文化培训，影响对公司核心价值的认知和个人价值的实对应控制目及员工对企业未来发展的信心公司进行企业文化的评估，巩固和发扬文化建设成果，针对评估过程中发现的问题，业文化的起草，负责认真将企业文化贯彻到日常经营过程中。总经理/

薄，影响风险管理体系的建立未对员工进行企业文化培训，影响对公司核心价值的认知和个人价值的实对应控制目

及员工对企业未来发展的信心公司进行企业文化的评估，巩固和发扬文化建设成果，针对评估过程中发现的问题，

业文化的起草，负责认真将企业文化贯彻到日常经营过程中。总经理/董事会：负责对企业文化进行审批。11.

5流程图4.1企业文化各部门战略人力资源部总经理董事会开始组织制定企业文化参与企业文化讨论R1/R2

4.1企业文化

1.1概述

规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关企业文化培育及管理，企业文化评估流程，旨在规范企业设立企业愿景、价值和战略目标以及修改宣传的具体工作，提高企业凝聚力，从根本上防范企业经营管理风险。

1.2适用范围

适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。

1.3相关制度

企业文化建设和评估制度。

1.4职责分工

战略人力资源部：负责组织企业文化编制，负责企业文化的宣传培训以及企业文化的评估工作。

各相关部门：负责参与企业文化的起草，负责认真将企业文化贯彻到日常经营过程中。总经理/董事会：负责对企业文化进行审批。

1

企业文化规范，使其构成员工行为守则的重要组成部分控制活动类型务预防型预防型对应制度企业文化建设和评估企业文化不符合大众价值观和道德观，影响员工日常工作积极性和公司声誉对应控制目标编号4.1-CT14.研究影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的原因，及时采取措施加以改进控制活动类型务发现型发现型对应

企业文化规范，使其构成员工行为守则的重要组成部分控制活动类型务预防型预防型对应制度企业文化建设和评估

企业文化不符合大众价值观和道德观，影响员工日常工作积极性和公司声誉对应控制目标编号4.1-CT14.

研究影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的原因，及时采取措施加以改进控制活动类型务发现型发现型对应

在、风险无时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任重大等意识和理念；2）风险管理

1.5流程图

4.1企业文化

各部门战略人力资源部总经理董事会

开始

组织制定企业文

化

参与企业文化讨

论

R1/R2/

R3/R5

编制企业文化初

稿

审核

R8

审批

R6

企业文化宣传

R4

认真执行企业文

化

R7

企业文化评估

结束

2

管理人才，培育风险管理文化公司建立企业文化评估制度，明确评估的内容、程序和方法，落实评估责任制，预防不遵守国家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法及违反道德诚信准则的行为，企业应严肃查处控人员和业务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风险管理文化，牢固树立风险控制活动类型务预防型预防型对企业文化培训记录会计报表认定

管理人才，培育风险管理文化公司建立企业文化评估制度，明确评估的内容、程序和方法，落实评估责任制，预防

不遵守国家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法及违反道德诚信准则的行为，企业应严肃查处控

人员和业务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风险管理文化，牢固树立风险控制活动类型务预防型预防型对

企业文化培训记录会计报表认定1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露

1.6控制目标

序号

序号

1

2

3

《内控手册》唯一具体控制目标编号

4.1-CT1

4.1-CT2

4.1-CT3

控制目标

建立先进的有利于公司发展战略的企业文化

保证贯彻落实企业文化的执行

将风险管理理念融入到企业文化

目标类别

战略目标

战略目标

战略目标

3

前风险管理培训制度。采取多种途径和形式，加强对风险管理理念、知识、流程、管控核心内容的培训，培养风险业建立系统、规范、高效的风险管理机制1）企业文化组负责企业文化的培训工作，企业全体员工尤其是各级管理企业根据发展战略和实际情况，总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼核心价值，确定文化建设的目标和内容，形成报表认定

前风险管理培训制度。采取多种途径和形式，加强对风险管理理念、知识、流程、管控核心内容的培训，培养风险

业建立系统、规范、高效的风险管理机制1）企业文化组负责企业文化的培训工作，企业全体员工尤其是各级管理

企业根据发展战略和实际情况，总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼核心价值，确定文化建设的目标和内容，形成

报表