公司经营计划管理办法 .docx

公司经营计划管理办法第一章总则

第一条目的

为贯彻第一有限公司(以下简称“公司”)发展战略，加强公司各部门经营管理的计划性，促进公司各业态持续健康发展，特制定本

管理办法。

第二条定义

年度经营计划是公司加强资源宏观管理、调控资源、实现公司发展战略规划的重要管理措施，是保证公司资产运营安全、经营管理有

序、效益稳步提高的重要手段，也是考核各级管理者的重要依据。

第三条经营计划的计划项目

公司经营计划的计划项目主要包括：各经营部门的业务计划、各

管理部门的管理计划、人力资源计划、财务计划等。

根据战略目标，计划项目由总经理办公会结合实际情况具体选定。

第四条适用范围

本管理办法适用于公司各部门。

第二章经营计划管理体系

第五条经营计划种类及主要内容

组织维度(纵向):公司经营计划、部门分解计划。

时间维度(横向):年度经营计划、季度分解计划、月度分解计

划。

公司年度经营计划的主要内容：年度总体经营目标、各计划项目总体经营目标、季度和月度分解计划(按总体)、部门分解计划(按

项目)。

部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目总体经营目标、

部门季度分解计划、部门月度工作计划。

第六条经营计划制定原则

一、以市场为导向。

二、沟通协调。

三、预算约束。

四、滚动调整。

五、评估考核。

第七条经营计划制定依据

一、政治法律、经济、社会、技术、自然等宏观环境分析。

二、行业、竞争环境分析。

三、公司内部资源与能力分析。

四、公司总体战略规划。

五、业务发展规划。

六、职能发展规划。

七、总经理办公会提出的经营目标。

八、往期年度公司经营计划执行情况。

九、各部门绩效考核关键指标。

第八条经营计划与预算关系

一、经营计划是公司在计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月度计划的重要依据。经营计划包括年度经营目标、年度预算目标、年度各项计划及预算目标、月度各项计划及预算目标、各部门月度工

作计划等内容。

二、预算是经营计划的一个重要组成部分。所谓预算是指公司经营活动用货币表示的数量计划。经过财务部门按照财务核算的原则处

理后，可以衡量公司经营活动是否能满足公司的利润目标。

三、预算一方面产生于经营计划，另一方面又要限制经营计划的

制定，即经营计划必须满足预算的投入产出。

四、根据经营计划和预算统一编制的原则，在编制经营计划的同

时编制各项预算。

第三章组织与职能

第九条管理组织

在公司经营计划管理体系中，设计合理的总经理办公会和各部门

的计划管理关系和责任关系，并持续完善。

本办法公司总经理办公主要成员包含成员公司高层领导，具体指

总经理、副总经理，是议事的决策机构。

第十条组成部门

一、总经理办公会

二、发展规划部

三、公司其他各部门

第十一条总经理办公会职责

一、负责审定长远发展战略。

二、负责提出和确定年度经营目标，审核、批准公司年度经营计

划、各季度、月度及各部门分解计划。

三、对计划执行过程进行全面地组织、指挥和监控，保证公司各

项活动有序进行，达到计划目标。

第十二条业务部门、职能部门职责

一、提供编制计划的基础数据。

二、提出各部门季度分解计划和月度工作计划草案。

三、执行各部门的工作计划，并进行总结、分析。

第十三条发展规划部职责

一、经营计划编制的组织和汇总。

二、经营计划执行情况分析。

三、经营计划执行的考核评价。

四、汇总、平衡各部门工作计划，形成公司年度经营计划草案。

五、对经营计划执行情况进行反馈，并提请经营计划是否调整的

提议。

第四章年度经营计划编制与审核

第十四条计划期

计划期指经营计划编制所覆盖的经营期间和经营计划的实际执

行期。计划期为每年的1月1日至12月31日。

第十五条经营计划制定流程

一、提出经营目标

每年年底总经理办公会启动年度经营计划的编制，根据公司中长期发展规划、本年度经营计划的执行情况和预期目标，初步提出下一

年度的经营目标。

二、讨论确定经营目标

(一)下一年度经营目标由总经理办公会下发发展规划部，由发展规划部向各部门传达总经理办公会初步提出的下年度的经营目标，并征求各部门的意见，同时发展规划部对上年度公司整体、各部门的

经营信息进行收集和整理，帮助各部门确定自己的分解目标。

(二)各部门结合本部门自身情况提出分解目标，提出实现目标

的可能性和具体措施，汇集到发展规划部，提交总经理办公会审议。

(三)总经理办公会审议公司内各部门对整体目标的反馈意见，

最终确定年度经营目标和各部门的分解目标。

三、编制年度经营计划草案

(一)总经理办公会授权发展规划部编制年度经营计划、授权财务部编制总体预算目标草案，总经理办公会明确计划编制的总体要求和框架，参与过程中重大问题的明确和商讨，发展规划部对计划编制

的质量和进度负责。

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