2023年新版政府专项债券项目实施方案编制操作指引.pdf

附件1

地方政府专项债券项目实施方案

编制操作指引

编制单位（部门）：

咨询（编制）机构：

目录

一、项目基本情况

二、项目投资规模、计划及资金方案.

三、项目运营与预期收益估算

四、项目融资与收益平衡财务评估11

五、项目风险评估及控制措施14

六、投资者保护措施（还款保障计划）15

七、信息披露计划及主管部门责任15

在编制专项债券项目实施方案时，应包含但不限于以下内容：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目基本信息表

项目名称建设内容总投资计划发行规模发行年限还本付息方式

2.项目实施单位

主要包括实施单位名称、统一社会信用代码、住所、法人代表、成立

日期、单位类型、业务范围等内容。

（二）项目列入规划情况

1.项目列入国家重大战略的相关文件名称及列入规划的主要描述。

2.项目列入省十四五规划的相关文件名称及列入规划的主要描述。

3.项目列入省行业主管部门重点工作的相关文件名称及列入规划的主

要描述。

4.项目列入本级政府或部门重点项目的决策过程和主要描述。

5．涉及棚户区改造的项目提供列入棚户区改造计划情况及对应的文件

依据。

（三）事前绩效评估情况

1

1.项目实施的必要性、公益性；

重点证明该项目是否是当地必须要干的急迫项目，通过分析区域内同

领域同类型基础设施项目的分布、规模、饱和度、利用率等情况，综合判

定本项目的必要性。重点说明是否是公益性项目，是否涉及产业项目。

2.项目建设投资合规性与项目成熟度；（此处简要描述）

3.项目资金来源和到位可行性；（此处简要描述）

4.项目收入、成本、收益预测合理性；（此处简要描述）

5.绩效目标合理性；（此处简要描述）

6.其他需要纳入事前绩效评估的事项。

重点描述事前绩效评估工作开展情况及绩效评估结论。

（四）项目所在区域情况

区域人口情况、经济情况、区域规划和土地利用概况（涉及棚户区改

造项目的着重说明），不超过300字。

二、项目投资规模、计划及资金方案

（一）项目建设投资方案

1．投资方案的编制依据及原则。

2．项目总投资。项目投资估算表（一），分领域使用不同表样（附后）。

2

项目投资估算表（一）

专项债券项目（具体项目名称）基本情况表产业园区名称园区主导产业

列入国家重大战略的相关文件名称和主要描述

是否列入省十四五规划的相关文件名称和主要描述

是否列入开发区十四五规划的相关文件名称和主要描述

是否列入省行业主管部门重点工作的相关文件名称和主

要描述

列入本级政府或部门重点项目的决策过程和主要描述

是否属于开发区申报项目，项目是否建设在开发区内，

所属区划名称