2024年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力全真模拟考 精品.pdf

2022年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代

表人胜任能力全真模拟考试试卷A卷含答案

单选题（共35题）

1、下列关于创业板上市公司信息披露的说法，符合《深圳证券交易所创业板股

票上市规则》的有()。

A.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

【答案】C

2、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，证券服务机构及其

相关责任人员存在下列（）情形的，本所视情节轻重，给予三个月至三年

内不接受其提交或者签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

3、关于证券公司短期融资券的发行，下列说法错误的是（）。

A.已发行短期融资券的证券公司，应每季度向中国人民银行提供当季度各月的

净资本、风险控制指标、各类短期融资工具余额等信息

B.中国人民银行根据证券公司净资本及各类短期融资工具余额信息，核定证券

公司发行短期融资券的最高余额

C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额上限按照短

期融资券与证券公司其他短期融资工具余额之和不超过净资本的40％计算

D.中国人民银行根据证券公司净资本及各类短期融资工具余额信息，核定证券

公司发行短期融资券的最高余额

【答案】C

4、以下关于项目收益债，说法正确的是（）。

A.具有评估资质的资产评估机构可作为独立第三方对项目收益和现金流覆盖债

券还本付息

B.募集资金投资项目应为已开工项目，未开工项目不能作为募股项目

C.可不设置差额补偿机制

D.项目投资内部收益率必须大于8%

【答案】A

5、以下事项中，构成同一控制下企业合并的有（）。

A.甲公司发行股份购买控股股东乙的办公楼

B.乙公司系甲公司子公司，甲公司购买乙公司的少数股权

C.甲公司2009年1月1日投资设立A公司，为全资子公司，2009年2月1日

从独立第三方购入B公司，持有B公司100％股权，能够决定B公司的财务及

生产经营决策，2010年1月1日，A公司支付现金从甲公司处购入B公司

100％股权，购人后A公司可对B公司实施控制

D.A公司和B公司均为甲公司直接投资的全资子公司，成立均1年以上，2011

年4月1日A公司以直接支付现金方式从甲公司处取得B公司全部股权，B公

司仍持续经营

【答案】D

6、2010年3月1日，A公司销售一批材料给B公司，收到B公司签发并承兑的

一张面值100000元、年利率7%、半年期、到期一次还本付息的票据。2010年

9月1日，B公司因财务困难无法兑现票据。经双方协议，A公司同意B公司用

一台设备抵偿货款，已知该设备的历史成本为120000元，累计折旧30000元，

清理费用等1000元，计提的减值准备9000元，公允价值90000元。假定A公

司未对该项债权计提坏账准备，在不考虑其他相关税费的情况下，B公司应确

认的债务重组利得和资产转让损益分别为()元。

A.8000;13500

B.9000;12500

C.12500;9000

D.13500;8000

【答案】D

7、根据《关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》（发改办

财金[2011]1765号），在债券存续期内进行资产重组，应履行的必要程序有

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.I1、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

8、根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，以下说法正确的

是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

9、保荐代表人出现下列（）情形且情形严重的，中国证监会可对其采取证券

市场禁入措施。

A.尽职调查工作日志缺失或者隐瞒重要问题

B.因保荐业务受到证券交易所的公开谴责

C.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏

D.唆使、协助发行人干扰发行审核委员会的审核工作

【答案】C

10、假设中国公民张某2019