2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案精品.pdf

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力通关试题库(有答案)

单选题（共30题）

1、下列关于公司债券发行的说法正确的是（）

A.不管是公开发行还是非公开发行公司债券均可以申请分期发行

B.公开发行公司债券可以申请一次核准，分期发行。申请分期发行的，公司应

自证监会核准发行之日起12个月内完成首期发行

C.申请一次核准，分期发行的，首期发行后，剩余数量应当在首期发行完成后

24个月内发行完毕

D.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50％

E.应当经资信评级机构评级，债券信用级别应达到从级

F.应当为公司债券提供担保

【答案】B

2、A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万

股作为可供出售金融资产，每股支付价款4元（含已宣告但尚未发放的现金股

利0.5元），另支付相关费用12万元，A公司可供出售金融资产取得时的入账

价值为（）万元。

A.700

B.800

C.712

D.812

【答案】C

3、有关持有待售的固定资产说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

4、乙公司2013年1月10日采用融资租赁方式出租一台大型设备。租赁合同规

定：(1)该设备租赁期为6年，每年支付租金8万元；(2)或有租金为4万元；

(3)履约成本为5万元；(4)承租人提供的租赁资产担保余值为7万元；(5)与承

租人和乙公司均无关联关系的第三方提供的租赁资产担保余值为3万元。乙公

司2013年1月10日对该租出大型设备确认的应收融资租赁款为（）万

元。

A.51

B.55

C.58

D.67

【答案】C

5、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅲ.Ⅳ

【答案】B

6、个人申请注册登记为财务顾问主办人时，其需要满足的资格条件不包括

()。

A.获得证券从业资格证书

B.未负有数额较大债务

C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚

D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格

【答案】B

7、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于首次公开发行股票配售

结果的说法，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】A

8、下列各项中，属于投资性房地产的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

9、下列有关与审计相关的内部控制的说法中，正确的是（）。

A.与财务报告相关的内部控制均与审计相关

B.与审计相关的内部控制并非均与财务报告相关

C.与经营目标相关的内部控制与审计无关

D.与合规目标相关的内部控制与审计无关

【答案】B

10、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》以下符合首次公开

发行股票并在创业板上市条件的有（）。

A.Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅴ

E.Ⅱ

【答案】B

11、关于在创业板上市公司首次公开发行股票的程序，下列叙述错误的是()。

A.保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见

B.中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定

C.发行人应当自中国证监会核准之日起6个月内发行股票

D.股票发行申请未获核准的，发行人可于次月再次提出股票发行申请

【答案】D

12、根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》，下列关于上市

公司现金分红的做法，正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】C

13、上市