600438_通威股份有限公司关联交易管理制度（2023年12月修订）.pdfVIP

通威股份关联交易管理制度

通威股份有限公司

关联交易管理制度

目次

1目的-2-

2适用范围-2-

3总则-2-

4关联人及关联交易认定-3-

5关联人报备-4-

6关联交易披露及决策程序-4-

7关联交易定价-8-

8关联人及关联交易披露的内容-8-

9日常关联交易披露和决策程序-10-

10关联交易披露和决策程序的豁免-11-

11附则-11-

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通威股份关联交易管理制度

1目的

为规范通威股份有限公司（以下简称“公司”）关联交易行为，提高公司规范运作水

平，保护公司和全体股东的合法权益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公

平、公正、公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中

华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》

（以下简称“《股票上市规则》”）及《通威股份有限公司章程》（以下简称“《公司章

程》”）等规定，制定本制度。

2适用范围

2.1本制度适用于通威股份有限公司及其下属子公司（包括全资子公司和控股子公司）。

3总则

3.1公司董事会下设审计委员会履行公司关联交易监督职责。

3.2公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交易的披露遵守《股票上

市规则》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格

式》的规定。定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露遵守《企业会计准则第

36号——关联方披露》的规定。

3.3公司关联交易行为应当合法合规，不得隐瞒关联关系，不得通过将关联交易非关联化规

避相关审议程序和信息披露义务。相关交易不得存在导致或者可能导致公司出现被控股股

东、实际控制人及其他关联人非经营性资金占用、为关联人违规提供担保或者其他被关联

人侵占利益的情形。

3.4公司在审议交易与关联交易事项时，应当详细了解交易标的真实状况和交易对方诚信

记录、资信状况、履约能力等，审慎评估相关交易的必要性、合理性和对公司的影响，根据

充分的定价依据确定交易价格。重点关注是否存在交易标的权属不清、交易对方履约能力

不明、交易价格不公允等问题，并按照《股票上市规则》的要求聘请中介机构对交易标的

进行审计或者评估。交易对方应当配合公司履行相应的审议程序和信息披露义务。

3.5公司披露的交易事项涉及资产评估的，应当按照相关规定披露评估情况。提交股东大会

审议的交易事项涉及的交易标的评估值较账面值增减值较大的，公司应当详细披露增减值

原因、评估结果的推算过程。公司独立董事应当对评估机构的选聘、评估机构的独立性、

评估假设的合理性和评估结论的公允性发表明确意见。

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通威股份关联交易管理制度

4关联人及关联交易认定

4.1公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。

具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为公司的关联法人（或者其他组织）：

（一）直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司、控股子公司及

控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

（三）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、

高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

（四）持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人。

具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人；

（二）公司董事、监事和高级管理人员；

（三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事、监事和高级管理人

员；

（四）本款第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员。

在过去12个月内或者相关协议或者安排生效后的12个月内，存在本条第二款、第三

款所述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为公司的关联