差旅费报销规定.doc

差旅费报销规定

为了加强项目的内部经营管理，加强内部控制，规范差旅费开支的审批程序及标准，根据成水公司关于差旅交通费用开支的文件规定，结合本项目生产、经营管理特点，特制定本规定。54.1总则

54.1.1项目部严格按照本规定的审批程序及开支标准执行，不得擅自修改审批程序及提高开支标准。

54.1.2实行费用包干的项目按照:分项计算、限额包干、凭票报销、节约归公、超支自负原则执行。

54.1.3项目各部门根据工作需要合理安排出差，控制出差人数和出差时间，能用电子邮件、信函及通讯工具方式解决的问题，不得派人出差。实际出差天数超过计划天数的，须说明情况，经具有审批权限的领导审批。各级审批人要负起自己的审批职责，不得安排照顾性的出差。

54.1.4出差人员出差完毕后，必须逐项填制《差旅费报销单》，在两周内到财务部门报销，确有原因不能按时报销的，须经项目领导批准同意，否则，财务人员不予报销，所借备用金余额财务部门按不低于本人工资的50%扣收，直至还清借款。

54.2差旅费的开支范围

批准乘坐的各种交通工具的交通费、机场建设费、保险费、住宿费、市内交通费、行李费、伙食补助费、经批准的具有合法票据的订票手续费和退票费。

54.3差旅费审批程序及报销需办理各项手续

54.3.1差旅费审批程序

54.3.1.2项目副经理报销差旅费时必须由项目经理审批。

54.3.1.3各部室部长或副部长报销差旅费，由授权分管工作的副职审核后，由项目经理审批。

54.3.1.4一般工作人员出差的，须经分管的副职审核后，由项目经理审批。

54.3.1.5项目经理报销费用必须由副职交叉审批。

54.3.1.6不符合乘坐飞机条件的人员出差乘坐飞机的审批程序:

工作人员出差要严格控制乘坐飞机，不符合乘坐条件的人员，由于任务特别紧急或执行特殊任务而需乘坐飞机时，必须说明原因，并经公司总经理批准方可，财务部门按《出差费用限额标准》规定的比例报销机票款。

54.3.2差旅费报销需办理的各项手续

54.3.2.1外出参加各种会议的人员报销差旅费和与会议相关的费用时，必须持项目经理审批的《会议通知》、《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.2外出培训的人员报销差旅费和与培训相关的费用时，报销人员持项目经理审批的培训协议(或通知)、《差旅费报销单》，报销差旅费用。

54.3.2.3工作人员调动工作报销相关差旅费时，由调入单位劳财部确认后，由项目经理审批的《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.4大中专院校毕业生和招聘录用人员来项目报到的差旅费，凭公司人力资源部门(含开元公司)或项目签发的聘用协议或通知、工资介绍信，凭项目经理审批的《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.5职工因公负伤报销治病路费时，还要由项目质安部门出具证明，持项目经理审批后的《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.6业务技术骨干健康疗养，由公司统一安排，并按公司统一规定办理。

54.3.2.7职工报销探亲路费，凭劳财部签发的《请假条》和项目经理审批的《差旅费报销单》，按规定报销相关费用。请假条一式三联，劳财部留存一联，考勤表附一联、报销附一联，其内容包括:探亲往返地点、时间、事由、领导签字、经办人签字等。54.4各项差旅交通费开支标准

54.4.1因公出差人员发生的各项交通费、住宿费、市内交通费严格按照《出差费用限额标准》凭票在限额内据实报销。伙食补助费以《出差费用限额标准》规定的额度为限按实际出差天数计发给出差人，若出差期间发生了业务费，报销时应将个人伙食补助在业务招待费中给予扣除。

54.4.2市内交通费和伙食补助费，均按出差的日历天数计算(即出差人员从出发的当天零时起到返回工作单位的当日24时止以内的自然天数，出发和返回的当天均作为一个整天)。住宿费按照实际在外住宿天数计算

54.4.3工作人员趁出差或调动工作之便，事先经项目经理批准就近回家办理私事，其绕道车、船费，按出差直线单程车、船费报销，多开支的部分由个人自理，报销标准为:火车按快车(包括特快)票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的，含硬席中铺票价;符合乘坐火车软席卧铺的，含软席中铺票价;轮船按三等舱位票价计算。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费，应凭车船票据实报销。不报绕道和在家期间的伙食补助费、住宿费及市内交通费。

54.4.4出差人员出差期间发生的公用物品的寄存费及托运费可按实报销，但私人物品的寄存费及托运费一律不报销。

54.4.5批准乘坐飞机的人员只可报销一份机场建设费和保险费。

54.4.6工作人员调动工作的行李、家具等托运费，每人在不得超过500公斤内的按实报销，超过部分由个人自理。行李、家具等包装费用，均由个人自理。工作人员调动工作可以使用集装箱托运行李、