注会经济法·第五章证券法.pdf

--

第五章证券法

本章考情分析

在最近3年的考试中，本章平均分值为12分，2010年的分值为17分，其中第3个案

例分析题主要来自本章。自1999年以来，本章在案例分析题中一直占有一席之地，《公司法》

与《证券法》的结合是考生必须严防死守的阵地。

2011年教材的主要变化是：（1）根据中国证监会发布的《关于深化新股发行体制改革

的指导意见》和《关于修改证券发行与承销管理办法的决定》（自2010年11月1日起施

行），对“股票公开发行的方式”进行了重大调整；（2）在“信息披露的内容”中，删掉了

“招股说明书应当披露的内容”、“股票上市公告书的主要内容”、“债券募集说明书应当披露

的内容”、“公司债券上市公告书的主要内容”、“年度报告应当披露的内容”、“中期报告应当

披露的内容”和“季度报告应当披露的内容”；（3）在“上市公司收购”中，删掉了“财务

顾问报告的主要内容”和“独立的财务顾问报告的主要内容”；（4）对“证券公司的业务管

理制度”进行了调整。相对而言，2011年教材对本章内容的调整幅度较小，对考生的复习

影响不大。

本章考点最多、复习难度最大、但分值也最高。考生要想顺利地通过《经济法》的考试，

《证券法》是必须要翻越的障碍之一。同《公司法》一样，本章的试题一般会“直来直去”，

无非是要考生记准大量的、容易混淆的数字，无非是要考生多用点儿时间，但时间无非就像

海绵里的水。

最近3年题型题量分析

题型2008年2009年2010年

单选题2题2分2题2分

多选题1题1分2题3分2题3分

判断题1题1分

案例分析题4分1题8分1题12分

合计2题6分5题13分5题17分

历年试题涉及的主要考点

考点年份/题型

在主板和中小板上市的公司首次

2007年多选题、2010年案例分析题

公开发行股票的条件

上市公司增发股票的条件2007年案例分析题

上市公司发行可转换公司债券2010年单选题

上市公司非公开发行股票2008年单选题

2001年单选题、2003年单选题、2008年案例

股票转让的限制

分析题

2000年多选题、2001年多选题、2002年多选

股票的上市

题、2005年多选题、2006年多选题

公司债券2006年案例分析题、2009年新制度多选题

2005年单选题、2006年单选题、2009年新制

证券投资基金

度单选题

持续信息公开2010年单选题、2010