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业务费用报销管理制度
第一章 总则
第一条、为了有效控制公司的业务费用支出,节约成本费用,
第一条、为了有效控制公司的业务费用支出,节约成本费用,公司对业务招待费进行统一管理,特制定本制度。
第二条、本规定适用于业务部门所有招待活动。
第二章 费用报销理
第一条、招待费用报销原则
(1)报销事项须合法、合理,报销金额为凭票实报实销,提供的票据为税务局认可的票据,不允许用假票、白条等报销(特殊费用除外)。
第二条、业务费用报销范围
招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料;宴请客人、客户的用餐、食品、酒水等费用;
办理公司业务过程中发生的来去回交通、需在外因公留宿、住宿等费用;
赠送客户的礼品等费用。第三条、费用报销流程
用于接待宴请客人、赠送客户发生的餐费、茶、烟、酒、水果、饮料物品等费用(赠送礼品购买原则上是由公司统一购买、保管、发放,如遇特殊情况需要单独购买的需提前向本部门、上级申请),报销时填写“费用报销单”并注明招待或赠送的事由、公司名称、具体人员姓名、人数及发生金额,与发票附贴在一起,由部门领导审核后呈总经理批准(按正常财务报销制度报批);
公司业务人员在办理公司业务过程中发生的来回交通、需在外因公留宿、住宿等费用,报销时填写“费用报销单”并注明公司名称、事由、人员姓名、时间、人数及发生金额,与发票附贴在一起,由部门领导审核后呈总经理批准(按正常财务报销制度报批);
如报销单据不符合本规定及财务制度的,一律不予报销,单据退回报销人,重新填写、重新报批,报销有效最长时间为一周内,过期无效)
招待费用报销单据不得含有“足浴”“洗浴”“休闲娱乐”“按摩”等字样。第四条、费用报销发票管理规定
餐票等定额发票印章要清晰可识别,印章不清的不予报销,未中奖的发票必须保持兑奖区完整,不可随意撕毁,不完整的发票不予报销。
手工开具的发票必须如实填写,不得提供套开、虚开的发票,发票填写必须规范,发票内容必须完整,不符合规定开具的发票不予报销。
如遇特殊情况,不能提供正式发票的,需向上级说明具体情况。
原则上不允许用餐票代替其他单据报销,遇特殊情况,报总经理审批后特殊处理。
第三章招待用餐申报程序
第一条、业务招待用餐申报程序
(1)各业务员确认需公务招待客人、客户用餐时,由当事人事先交递客户用餐申请表,有组长复核,总经理审批,特殊情况时可致电向上级或总经理申请,经部门或总经理批准后按用餐标准自行处理,并以报销前补上用餐申请表。
第四章 招待标准的管理
第一条、公务用餐招待标准:
由业务员招待的,每人35元/次;由部门领导参加招待的,每人45元/次;由副总经理级及以上参加招待的,每人60元/次(公司提昌:提倡吃工作餐,严禁大吃大喝,铺张浪费);
公务招待用餐不包括长住人员接待用餐,长住人员用按每人每天25元标准;
公务招待用餐标准指招待客人时,在酒店开支的整个费用的人均水平(其中不包括烟、酒)。
特殊情况,经公司主要领导批准,可适量提高就餐标准。第二条、住宿招待标准:
(1)由业务员招待的,每人100元/晚;由部门领导参加招待的,每人150元/晚;由副总经理级及以上参加招待的,每人230元/晚;
第五章 罚则
第一条、 接待人多报就餐人数或用餐标准,除退回报销超标准部分金额外,另罚款50—100元。
第二条、凡公司员工弄虚作假,借业务招待之名行私人招待之实,且到公司报销的,一经查实,除退回报销金额外,对经办人和当事人罚款100元—200元,情节恶劣的给予辞退。
第六章 其它有关规定管理
第一条、公务招待客人、客户用餐的陪同以“业务员对口接待”为原则,每桌陪同人员限定不超过2人,陪同人员超过2人的须经部门或以上领导同意。
第二条、经上级领导授权的业务招待标准,可享受该领导招待标准。第三条、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。
第四条、费用报销流程:经办人填单 组长复核 行政课审核第五条、本规定经总经理批准后施行。
总经理批准
制表:
制表:
审核:
批准:
附表:
公司一般礼品领用单 编号:
领用课室/市场部
日
期 备注
礼品1
数
量
礼品2
数
量
礼品3
数
量
用
途
领用人
课长/市场部经理行政课课长总经理审批*此单用于单价
课长/市场部经理
行政课课长
总经理审批
公司贵重礼品领用单 编号:
用途: 领用部门:
序号
序号
礼品名称
数量
单价
总额
备注
1
2
3
*此单用于单价超过200元以上礼品的领用
部门负责人: 领用人:
总经理审批: 行政课课长: 经办人:
战略客户用餐申请表
№: 审批号:
申请部门
申请部门
客户管理课
申请人
用餐时间
用餐
地点
客户单位
客户
名称
类别
预计用餐
客户人数
人
预计陪
同
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