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PAGE10
库存现金日记账
日期
凭证字号
摘要
借方
贷方
余额
11
收5
月初余额
报销差旅费交回剩余款项
450
57400
13
付17
报销办公费
4500
13
收8
现销 个人
23400
13
付18
存现
23400
17
付20
支付固定资产清理费用
450
23
付27
提现（备发生活困难补助
42000
23
付28
支付职工生活困难补助
42000
25
付31
找付借款不足部分
200
25
付32
提现
6000
25
付33
借支差旅费付现
6000
27
收15
向个人销售
23400
27
付34
销货款存现
23400
27
付35
报销购买印花税票
200
合计
95250
100150 52500
银行存款日记账
序号
日期
凭证
摘要
借方 贷方
余额
月初余额
8263800
2
1
收1
向银行借款
400000
4
1
付1
购买原材料
997050
本日合计
5
3
收2
销售产品
819000
6
3
付2
支付广告费
53000
7
3
付3
购买无形资产
本日合计
190800
8
5
付4
支付支票工本费
100
9
5
付5
对外捐赠
114800
11
5
付6
支付展销摊位费及手续费
本日合计
21240
13
7
付7
购买机器设备
505410
14
7
付8
代垫运费
9000
15
7
付9
支付业务招待费
60200
16
7
收3
收回票据到期款——天宏公司
本日合计
900000
17
9
付10
由银行代发工资
980000
18
9
付11
缴纳上月各种税金
760000
19
9
收4
销售A产品50、B产品50台
585000
21
9
付12
购进需要安装的设备
968100
21
9
付13
支付工程安装款
10000
22
9
付14
偿还票据到期款—春盛公司
185000
本日合计
23
11
付15
偿还票据到期款——秋林公司
215000
24
11
付16
支付房屋修理费
140000
26
11
收6
收回票据款——明远公司
本日合计
585000
28
13
收7
收回前欠货款——金花公司
2000000
31
13
付18
销货款存现
23400
33
13
收9
收回已冲销诚信公司坏账损失
本日合计
5000
40
17
付19
预交本月前半月增值税
700000
41
17
收10
出售报废固定资产款项
23400
43
17
付21
偿还前欠鸿运公司货款
300000
本日合计
44
19
收11
出售固定资产
444600
19
收12
收回票据到期款——天元公司
本日合计
570000
47
21
付22
支付水费
22600
48
21
付23
支付利息
67200
49
21
收13
收到存款利息
24750
50
21
付24
支付电费
278
460
51
21
付25
销售代垫运费——应收—金花
本日合计
8
500
53
23
付26
支付职工体检费
120
000
54
23
付27
提现备付职工困难补助
42000
55
23
付29
支付销售运费本日合计
166
500
56
25
收14
收回前欠货款——金花公司
1
999
000
58
25
付30
购进材料在途——鸿运公司
514
800
60
25
付32
提现备用
本日合计
6
000
63
27
付34
销货款存现
本日合计
23
400
66
29
收16
收回票据到期款——明远公司
585
000
69
29
付36
罚没支出（排污超标
58
210
70
29
收17
收到新强公司预付货款
150
000
71 29
付37
偿还短期借款本日合计
300000
月结 9137550 7793970 9607380
应收票据——天宏公司
日期
凭证字号
摘要
借方发生额
贷方发生额
借或贷
余额
月初余额
借
1470
000
7
收3
收回到期票据款项
900
000
15
转13
销售
1
170
000
19
收12
收回到期票据款项
570
000
月结
1
170
000
1470
000
借
1170
000
原材料——甲
日
期
凭证
字号
摘要
数量
收入
单价
金额
数量
发出
单价
金额
数量
结存
单价
金额
月初余额
3000
91.67
275000
1
领1201
生产A产品
1400
1600
领1202
生产
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