合同风险管理理论框架.docx

合 同 风 险 管 理 理 论 框 架

合同管理风险

合同管理风险对应于战略风险，是指作为一个管理部l丁可能存在的风险，更多的强调管理层面的风险，同时也结合合同管理业务部门的特点』这种风险是由公司负责人、合同管理部门负责人来共同控制的｀主要的目的是保证商效地合同管理流程和提供有效管理决策的合同信息心

合同法律风险

合同法律风险对应流程风险，是指在具体从审合同业务过程中所遇到的风险，更多的强调操作层何的风险，体现的是法律业务的特点，但盎要强调的是，，本研究所称的法律风险也井不是纯枝术层而的风险，而是在合同管理过程中的法律管理风险才，也就是说本研究不会陷入到具体的法律业务的具体条文适用和法律

问题的具体解决方案中．，它更偏重法律业务的管理流程操作，关注的是“是否＇｝问题f 面不是如何操作的问题。

对千这两种风险，合同法律风险是晕直接体现风险的，面合同管理风险则是间接导致风险的，所以合同法律风险是显示性风险，而合同管理风险是解释性风险匀

l.1.4合同风险管理框架图

结合图2-1所表达的风险管理思想，结合合同管理闸特点，构建了合同风险管理框架，详见图2-2,左边是合同风险昝理的流程，右边是合同风险管理各流程所使用的方法口具体流程和方法见下一节内容汀

合同风险识别

调查表法

生产／业务流程法

系统动力学

上同管理风险识别

（解释性风险）

合同法律风险识别

（显示性风险）

上同管理风险评价 合同法律风险评价

恩次分祈法模糊综合评价系统聚类

群决策

合同风险规划

内部控制

（管理控制I流程控制）

合同风险监控 信号分析法

图22合同风险眢理框架图

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2.2 合同风险管理流程及方法选择

根据风险管理流桯，结合合同风险的特点，提出合同风险管理流程图白合同风险智理分为四部分：合同 风险识别、合同风险分析和评廿汃合同风险规划，， 合同风险监笞和控制四个子系统构成了合同风险管理系统，详见图2－孔这四个子系统循环往复，逐渐提升合同风险管理水平e在合同风险各步骤里ii选择适合企业实际的方法口

国同风险识别系统 ～

国同风险识别系统 ～

合同风险监督

和控制系统

l 和评价系统

合同风险规划

系统

图2-3合同风险管理流程图

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2..2mI 合同风险识别及适用方法

合同风险识别是合同风险管理的第一个步骤和环节，它是整个合同风险管理的基础，要识别出在合同管理过程中现实的和潜在的对合同造成损失的影响因衷在合同风险识别中;,采用了生产／业务流程法（即合同流程法）和调查表法口

2上1.1生产l业务流程法

4}[-5i一面＼记:/3（322}了-1-nm按照合同业务流桯，依次在合同立项及选商、合同申报、合同审查、合同审批、合同签订、合同履行、合同归档、合同纠纷环节中辨识合同风险。如图2-4今同风险链所示Cl上述环节为决策因子（蓝色圆圈）i,面合同风险为风险因子（黄色方框）口有的 风险因子独立出现平宜接影响某个决策因子．如风险因子l3、I7和20分别直接影响合同签订、合同屈行和合同归档；有的风险因子通过另外的风险因子间接彩响决策臣子，如风险因子9通过风险因子7影响合同审查；有的风险因子同时影响多个决策因子，如风险5直接影响合同申报，同时通过风险8彩响合同审查，而且风险8还通过风险11影响合同审查；有的 决策因子同时受多个风险因子的影响，如风险因子15.., l6、17l8...19 同时影响合同屉行u总之，风险因子和决策因子之侚有的是直接影响关系，有的是间接影响关系，有的是—一

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按照合同管理流程来识别风险时于不容易遗涌风险点，但要注慈风险之间的关系和风险与各流程之间酌关系平这样才能将更多的风险包括进来，从而找出造成合同损失的主要风险。

2.2.12调查表法

除了按照合同流程来辨识合同风险外，合同风险还可以结