单位内部控制规范第45讲讲义交稿课件.pptxVIP

杜单位内部控制规范第

45讲讲义交稿;一、建立健全建设项目内部控制制度;二、合理设置建设项目内部控制机构及岗位

第四十六条 ……单位应当合理设置岗位，明确内部相关部门和岗位的职责权限，确保项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。;三、建设项目业务的基本流程;建设项目内部控制的基本业务流程;四、建设项目主要的风险;四、建设项目主要的风险;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-1;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-2;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-3;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-4;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-5;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-6;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-7;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-8

（3）工程项目立项后、正式施工前，建设单位还应当依法取得建设用地、城市规划、环境保护、安

全、施工等方面的许可。例如：通过“招标、拍卖、挂牌”等方式获得土地使用权，向人防主管部门报批人防规划设计，向园林主管部门报批绿化规划方案，在开工前向建设行政主管部门申请办理施工许可证等。;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-9;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-10;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-11;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-12;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-13;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-14;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-15;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-16

《招标法》第十九条 招标人应当根据招标项目的特点和需要编制招标文件。招标文件应当包括招标项目的技术要求、对投标人资格审查的标准、投标报价要求和评标标准等所有实质性要求和条件以及拟签订合同的主要条款。

《招标法》第二十条 招标文件不得要求或者标明特定的生产供应者以及含有倾向或者排斥潜在投标人的其他内容。;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-17;五、建设项目业务具??环节及主要管控措施-18;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-19;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-20;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-21;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-22;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-23;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-24;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-25;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-26;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-27;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-28;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-29;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-30;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-31;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-32

（十）工程价款结算

第五十条单位应当按照审批单位下达的投资计划和预算对建设项目资金实行专款专用，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。;项目价款支付流程(举例);五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-33;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-34;竣工决算流程(举例);五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-35;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-36竣工验收决算主要管控控制措施：;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-37;五、建设项目业务具体环节及主要管控措施-38;演讲完毕，谢谢听讲!