资产清查核算服务 投标方案（技术方案）.doc

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公安局资产清查核算服务投标方案

目录

1、清查工作流程 3

1.1、清查工作流程 3

1.2、清查工作设计 5

1.3、清查工作内容 12

1.4、清查工作措施 15

1.5、清查力量配备 20

2、清查实施方案 25

2.1、清查项目认识 25

2.2、清查实施方案 25

2.3、清查进度保障 44

2.4、清查应急保障 50

2.5、清查管理制度 54

2.6、合同管理制度 58

2.7、财务管理制度 74

2.8、档案管理制度 94

3、质量保障措施 100

3.1、质量控制体系 100

3.2、质量保障措施 104

3.3、质量控制目标 109

4、人员组织保障措施 112

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4.1、人员培训措施 112

4.2、人员稳定措施 114

4.3、人事管理措施 117

5、保密措施 157

5.1、清查保密承诺 157

5.2、人员保密承诺 158

5.3、公司保密制度 160

5.4、保密服务措施 167

5.5、工作保密制度 171

5.6、档案保密制度 174

5.7、保密规章制度 176

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服务方案

1、清查工作流程

1.1、清查工作流程

资产清查工作分为前期准备，组织实施，资金核实，账务处理，

总结整改完善制度等五个阶段。

(1)准备阶段

设立或明确资产清查工作小组及其办公室，明确职责；对参加资产清查工作的单位进行户数清理；研究制定资产清查工作方案；进行

业务培训。

(2)实施阶段

①单位自查：账务清理；财产清查；对资产清查工作中发现的问题，依据国家资产清查政策和有关财务、会计制度，进行分类整理并收集合法证据；填制《行政事业单位资产清查工作基础表》,编制《行

政事业单位资产清查报表》,撰写《行政事业单位资产清查工作报告》。

②会计师事务所开展评审：会计师事务所要对被清查单位清理出来的各项损溢及提供证据的真实性、可靠性进行核实确认；对个别事

项出具经济鉴证证明；出具《资产清查专项财务评审报告》初稿。

(3)材料上报

被清查单位对“初稿”进行修改确认后，编制《行政事业单位资产清查报表》,撰写《行政事业单位资产清查工作报告》及准备有关备查资料，连同会计师事务所出具的正式《资产清查专项财务评审报

告》,由被清查单位负责人签字并加盖单位公章后，报同级资产清查办

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公室。

(3)总结阶段

资产清查小组撰写资产清查专项报告，对资产清查工作进行总结；

根据资产清查工作情况，完善相关资产管理制度。

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1.2、清查工作设计

一、工作目标

1、通过固定资产清查，取得账、物、卡一致的资产信息，为建立资产管理信息平台提供完整、真实、准确的数据，为今后固定资产

规范管理提供必要的数据基础。

2、规范资产购置、管理、使用、处置、报废等程序。通过全面、详实清查，进一步优化现有资产配置，及时处理闲置资产和超标准配置资产，及时报废不能使用资产，及时处理盘亏、呆账及非正常损失

等资产，确保资产保值增值，物尽其用，账实相符、规范管理并使用。

3、针对固定资产清查过程中发现的问题认真分析研究、查找问题原因、理清工作思路、提出整改意见的基础上，建立健全资产管理

制度，使资产配置合理、使用高效、安全完整。

二、工作原则、工作方法

1.按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分类实施”的原则，由乡项目小组负责，相关人员协助，使用人或保管人配

合，共同组织实施。

2.采取现场分类核实法，现场清点财务。一是现场盘点，清查小组成员到各资产存放站所和使用地点现场进行实地盘点、调查核实资产实存情况和使用现状；二是分类，对在用和不在用进行分类等级，对不在用需报废及报损的资产分类登记，并经相关领导批准及时做好

处理手续。

三、固定资产盘点前的准备

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1、组成固定资产盘点小组，明确责任分工

根据企业自身实际情况，项目固定资产盘点小组明确具体的责任

分工，以及问题的协调、上报和处理机制。

2、进行资产盘点前的摸查

由于固定资产的种类及数量多，用及使用情况变动多、产权情况可能较复杂，因此，在固定资产清查时，应组织有前后任领导、前后任资产管理及财务人员、资产使用人员、以及其他知情人员，召开资产清查准备会，充分了解固定资产的购建、分布、占用及使用、产权及其变动、抵押及担保、在未入账资产等情况，形成会议纪要，建议行政事业单位在各部门先行按其占用和使用的固定资产进行自查，编制