幼儿园内部控制工作计划PPT.pptx

幼儿园内部控制工作计划

目录contents引言组织架构与职责划分预算管理与收支控制资产管理及风险防范合同管理与采购招标教学质量监控与评估体系内部审计与外部监督机制建立总结回顾与持续改进计划

01引言

根据相关法律法规，幼儿园需要建立完善的内部控制体系，确保其合法合规运营。法规要求管理需求风险防范幼儿园作为教育机构，需要确保教学质量、师生安全、财务管理等方面的稳健运营。通过内部控制，幼儿园可以及时发现并纠正运营过程中的潜在风险，保障幼儿园的稳健发展。030201内部控制背景与意义

部分幼儿园在教学质量方面存在差异，需要加强教学管理。教学质量参差不齐幼儿园在师生安全管理方面存在不足，需要加强安全防范。师生安全问题突出部分幼儿园在财务管理方面存在漏洞，需要加强财务监管。财务管理不规范幼儿园运营现状及问题

确保幼儿园合法合规运营，提高教学质量，保障师生安全，规范财务管理。目标全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则。原则内部控制目标与原则

02组织架构与职责划分

园长教学部门后勤部门行政部门幼儿园组织架构责全面管理幼儿园运营，制定和执行各项决策。负责幼儿园课程设置、教学计划及教师管理等工作。负责幼儿园场地、设施、安全及卫生等后勤保障工作。负责幼儿园人力资源、财务、法务及对外联络等行政管理工作。

园长岗位职责制定幼儿园发展战略规划，确保幼儿园稳健发展。组织协调各部门工作，提高整体运营效率。关键岗位职责描述

0102关键岗位职责描述维护与家长、社区及相关部门的良好关系，提升幼儿园形象。负责教师团队建设，提升教学质量。

教师岗位职责根据教学大纲制定教学计划，确保教学质量。关注幼儿身心发展，提供个性化教育指导。关键岗位职责描述

关键岗位职责描述定期与家长沟通，共同关心幼儿成长。参与教研活动，不断提升自身专业素养。

财务与业务分离确保财务部门与业务部门相互制约，防止财务风险。管理与执行分离确保决策层与执行层各自独立履行职责，防止权力过于集中。采购与验收分离确保采购部门与验收部门相互独立，保证物品质量和合规性。不相容职务分离原则

03预算管理与收支控制

采用零基预算法，根据幼儿园实际情况，结合历史数据和业务需求编制详细预算。由幼儿园管理层提出预算方案，提交给上级主管部门审批，经审批通过后方可执行。预算编制方法与审批流程预算审批流程预算编制方法

收入来源主要包括学费、杂费、政府补贴等。收费标准制定参照同行业收费标准，结合幼儿园实际情况和成本核算结果，制定合理的收费标准。收入来源及收费标准制定

支出审批权限根据幼儿园内部管理规定，明确各级管理人员的支出审批权限，确保资金使用的合规性。报销流程员工在发生费用后，需填写报销单，经相关管理人员审批后，方可到财务部门进行报销。支出审批权限与报销流程

04资产管理及风险防范

明确采购需求，编制采购预算，提交采购申请，经过审批后方可实施采购。采购申请与审批供应商选择与合同签订验收与入库报废与处置对供应商进行资质审查，选择信誉良好的供应商，签订采购合同，明确双方权利义务。按照采购合同和验收标准进行验收，确保固定资产质量符合要求，验收合格后办理入库手续。对达到报废标准的固定资产进行报废申请，经过审批后进行处置，处置方式包括出售、转让、报废等。固定资产采购、验收与报废流程

每季度或半年对库存物品进行全面盘点，确保账实相符。定期盘点每月对部分库存物品进行抽查，及时发现并纠正可能存在的问题。不定期抽查详细记录盘点过程，包括盘点时间、人员、结果等，形成盘点报告，上报管理层。盘点记录与报告库存物品盘点制度及执行情况

定期对幼儿园内部环境、业务流程等进行风险识别，发现潜在风险点。风险识别对已识别的风险进行量化和定性评估，确定风险等级和影响程度。风险评估针对不同风险等级和影响程度，制定相应的应对措施，包括风险规避、降低、转移和接受等。应对措施制定定期对已制定的应对措施进行监控和评估，确保措施有效执行，及时上报风险情况。风险监控与报告风险识别、评估与应对措施

05合同管理与采购招标

明确合同双方权利义务，遵循法律法规，确保合同条款清晰、完整。合同签订按照合同约定，严格执行合同条款，确保合同目标实现。合同履行建立完善的合同归档制度，确保合同资料完整、可查询。合同归档合同签订、履行及归档要求

各部门根据实际需求提出采购申请，明确采购物品、数量及预算。采购需求申请采购申请需经过相关部门审批，确保采购合理、合规。审批流程采购需求申请及审批流程

招标信息发布通过正规渠道发布招标信息，确保信息公开、透明。供应商选择标准制定供应商评价标准，综合考虑供应商资质、信誉、产品质量及价格等因素，确保选定优质供应商。招标信息发布与供应商选择标准

06教学质量监控与评估体系

定期检查执行情况通过听课、查阅教案和幼儿作