政府性投资建设项目审计服务投标方案（技术标 189页）.pdf

政府性投资建设项目审计服务投标方案

目录

第一章审计服务设想9

第一节项目概况9

第二节审计目标9

一、结算审核项目预期要完成的任务和结果10

二、初审总体目标11

三、复审总体目标13

第三节审计范围14

一、审计依据14

二、审计范围15

第四节审计计划17

一、资料收集17

二、建设程序及招标流程规范性审17

三、取证记录格式及内容18

四、房建工程18

五、市政道路工程20

六、街面立面、街面店招工程22

七、绿化工程23

八、地下管线改造工程24

九、光彩照明打造工程26

十、装修整理28

第五节审计重点分析29

一、工程审计的重点30

二、审核中需要注意的问题31

1

第二章审计工作要求33

第一节审计人员工作要求及组建33

一、构建项目服务组织33

二、审计工作岗位职责要求33

三、人员计划及安排35

四、公司支撑团队37

第二节工作流程要求37

一、审核工作要求37

二、进度安排要求37

三、工作进度控制措施39

第三节职责分工要求41

第四节审核组内部重要要求44

一、组织保证44

二、坚持工作原则44

三、优化资源配置45

四、严格执行质量控制制度45

五、坚持员工教育制度45

六、严格执行廉洁制度46

七、实行质量奖惩制度46

八、信息沟通措施46

九、服务回访制47

第五节审核程序和进度要求47

一、基本审核程序48

二、具体步骤和方法48

三、审计进度控制要求57

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四、工作进度控制措施要求60

第六节质量控制监管要求63

第七节严格执行质量控制审计制度要求67

第八节全面质量控制要求68

第九节审核项目的质量要求71

第十节造价咨询服务保证要求73

一、保密和廉洁保障要求73

二、工作效率保障要求74

第十一节审计档案的质量要求75

第三章审计内容及审计措施78

第一节审计程序78

第二节审计内容78

一、项目建设管理部分79

二、工程验收审79

三、变更、签证审查80

四、工程造价部分80

五、分析项目投资效益81

六、注意发现和揭露重大违纪违规问题和涉嫌违法犯罪案件线

索81

七、对参建单位的履职履责情况进行审计81

第三节审计方法及措施82

一、基本审核程序82

二、具体步骤83

三、审计方法92

第四章审计质量控制措施95

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第一节审计质量控制要求95

第二节审计项目承接的质量控制95

第三节审计人员委派的质量控制97

第四节审计方案的质量控制98

第五节审计实施过程的质量控制101

第六节