科技类公司财务管理制 - 规章制度.docxVIP

用登记单》，经财务总监审批后办理.44.3除提现以外使用支票.1出纳负责票据的保管、登记及收付款项的办理；财务总监负责授各项经济活动进行财务审批签字;5。5参与本公司重要经济问题的 用登记单》，经财务总监审批后办理.44.3除提现以外使用支票 .1出纳负责票据的保管、登记及收付款项的办理；财务总监负责授 各项经济活动进行财务审批签字;5。5参与本公司重要经济问题的 算原则18。1公司职能部门发生的费用核算到各部门、业务招待费 公司财务管理制度 目 录 第一章 总则......................................................................................... 1 第二章 管理体制................................................................................. 2 第三章 主要会计政策及核算............................................................. 3 第四章 基础管理工作......................................................................... 6 第五章 现金管理................................................................................. 8 第六章 银行资金管理......................................................................... 9 第七章 资产管理............................................................................... 10 第八章 财务报告与财务分析........................................................... 11 第九章 附则 ....................................................................................... 12 第一章 总则 第一条 目的与依据 为规范和加强公司（以下简称“公司”）的财务管理工作，促进公司经营业务的发展、提高经 济效益, 维护股东和公司的合法权益，根据国家有关财务管理的法律、法规及本公司章程，结合 公司实际情况, 制定本办法. 第二条 基本任务 2.1 建立健全财务管理的各种规章制度，做好财务管理各项基础工作。 2.2 合理、有效使用资金, 监督资金正常运行，维护资金安全，提供公司经济效益。 2。3 按期编制各类财务报表和分析报告, 做好分析、考核工作。 1 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的设备、材料及在字的报销单，填制记账凭证。第四十条公司财务人员支付（包括公私密码.操作人员对使用的硬件设备的安全负责。下班时 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的设备、材料及在 字的报销单，填制记账凭证。第四十条公司财务人员支付（包括公私 密码.操作人员对使用的硬件设备的安全负责。下班时,应关闭设备 稽核30.1财务工作应建立完善的内部稽核制度，并做好相应的内 2.4 监督公司财产的购建、保管和使用，配合相关部门进行定期财产清查。 2.5 加强财务核算管理，提高会计信息的及时性和准确性, 及时完成税务申报等相关工作. 2.6 对有关机构及财政、税务、银行等部门了解、检查财务工作，积极配合并提供相关资料。 第三条 财务纪律 财务管理是公司经营管理的重要组成部分，财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责 任，财会人员应认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司财务秘密。 第二章 管理体制 第四条 管理体系及权限划分 4。1 公司的财务管理体系由董事会、总经理、财务总监、财务部四个层次构成; 4。2 总经理向董事会负责，财务总监同时向总经理和董事会负责，财务部向财务总监负责； 4.3 内部提现及金额在 2 万元（含）以下的, 由财务总监审批，2 万元以上的由总经理审批。 4。4 公司业务的合同支出由总经理审批； 4。5 公司向外借出款项的, 金额在 以下，由董事长批准，在 以上的由董事会批准. 4。6 金额在净资产 20％以下的投资和融资，由董事会审批。 第五条 财务总监职责 5.1 组织、 领导财务部的各项具体工作， 包括财务人员