财务管理制度(集合12篇).docx

第 财务管理制度(集合12篇) 　　财务管理制度 篇1　　为加强对镇政府财务管理，达到“减少漏洞、节约开支”的目的，保证镇政府机关各项工作的正常开展，特制定本制度。　　一、经费的.支出由经手人（两人以上）在报销凭证签经手后，交分管领导审核，再经镇主要领导审批。　　二、办公用品的购买，原则上按需要向办公室提出，经主要领导同意后安排办公室人员统一购买。　　三、大宗物品的采购须两人以上经手，要在确保品质的前提下，尽量降低成本，并向经销商索要正式发票。　　四、工作人员因公临时借款须填写借款单，经主要领导批准后到财会室支取。所借款项须在10天内报帐结清。　　五、因公出差产生的车费、住宿费，经主要领导审批后，按标准报销。　　六、财务人员应严格遵守财经纪律和财务制度，认真把好财务关，为主要领导当好参谋助手。　　财务管理制度 篇2　　1、 为了规范__宾馆的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。　　2、 __宾馆财务管理实行民主、公开的管理,每月公布一次财务情况,每月一次结算。　　3、 __宾馆的财务管理实行总经理负责制,总经理对全体股东负责。　　4、 __宾馆日常财务管理的人员为总经理和经理,经理每日结算好宾馆的`收入和开支,并且及时报送总经理。　　5、 宾馆的收入按照四类进行统计即:现金房费、签单房费、百货收入、赔损收入。　　6、 经理必须对每日收入逐笔核对,不能有错落的情况发生。如有工作人员有意无意的错落收入,导致收入没有入账,视为隐瞒收入、侵占宾馆资产处理,除依法收回收入外,具体当事人予以辞退。　　7、 签单房费必须有客户的签字。客户签单必须有总经理的同意,或者是单位老客户。签单由经理保存,及时到各单位收取。收取后交总经理。　　8、 宾馆的进货由经理依据经营情况,及时制定进货计划,报告总经理,由总经理安排进货。　　9、 宾馆销售的各类货物,必须是由宾馆统一安排销售的。严格杜绝销售各类私货。　　10、宾馆的开支发票必须有经理的签字。　　11、宾馆的开支必须当月结算清楚,报股东大会审核批准。　　12、每月7号为股东大会日,由全体股东审核当月收入和开支。如有特殊情况,可以提前或者顺延。如果顺延不能超过三天。　　财务管理制度 篇3　　财务管理细则　　1．依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。　　2．妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。　　3．认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。　　4．支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。　　5．按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。　　6．参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。　　7．对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。　　8．物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。　　9．急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。　　10．转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。　　11．因公需借支的现金数额较大时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。　　12．查阅、借阅会计档案资料，必须由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案管理人员帮助查阅，不得随意带出室外。　　13．上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。　　14．财务主管、财务会计和出纳应相互监督，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。　　15．自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。　　经费审批制度　　开支报销应做到：　　⒈力求取得规范的正式发票；　　⒉开支发票要真实、合理、合法；　　⒊发票的内容要具备六要素：时间，单位，内容项目，数量价格，金额大小写，盖公章及收款人签名；　　⒋