外贸企业退税-增值税纳税申报表三表 2014.01填制答案.doc

附件1: 增值税纳税申报表 （适用于增值税一般纳税人） 税款所属时间：自2014年01月01日至2014年01月31日 填表日期：2014年02月12日 金额单位：元至角分 纳税人识别号 371202674504450 所属行业 批发业 纳税人名称(公章) 莱芜市久久经贸有限公司 法定代表人姓名 白富美 注册地址 莱城区豪德商城666号 营业地址 莱城区豪德商城666号 开户银行及帐号000000026003300003999 登记注册类型 私营有限责任公司 电话号码 6999888 项　　　 目 栏次 一般货物、劳务和应税服务 即征即退货物劳务和应税服务 本月数 本年累计 本月数 本年累计 销售额 （一）按适用税率征税货物及劳务销售额 1＝2+3+4 0 0 （二）按简易征收办法征税货物销售额 5 0 0 （三）免、抵、退办法出口货物销售额 7 本月汇率6.1 （四）免税货物及劳务销售额 8 157526.40 157526.40 ── ── 税款计算 销项税额 11 0 0 进项税额 12 0 0 上期留抵税额 13 0 ── 0 ── 进项税额转出 14 0 0 免抵退货物应退税额 15 ── ── 应抵扣税额合计 17＝12+13－14－15＋16 0 ── 实际抵扣税额 18（如1711，则为17，否则为11） 0 0 按适用税率计算的应纳税额 19＝11－18 0 0 期末留抵税额 20＝17－18 ── 0 ── 应纳税额减征额 23 0 0 应纳税额合计 24＝19+21－23 0 0 税款缴纳 期初未缴税额（多缴为负数） 25 45120.21 45120.21 0 0 本期已缴税额 27＝28+29+30+31 45120.21 45120.21 0 0 期末未缴税额（多缴为负数） 32＝24+25+26-27 0 0 本期应补（退）税额 34＝24-28-29 0 ── 增值税纳税申报表附列资料（一） （本期销售情况明细） 税款所属时间： 2014年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 31 日 　 （本期销售情况明细） 税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 开具税控增值税专用发票 开具其他发票 未开具发票 纳税检查调整 合计 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 价税合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 一、一般计税方法计税 全部征税项目 17%税率的货物及加工修理修配劳务 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 —— 17%税率的有形动产租赁服务 2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 13%税率 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 —— 11%税率 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6%税率 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 二、简易计税方法计税 全部征税项目 6%征收率 8 　 　 　 　 　 　 —— —— 　 　 —— 5%征收率 9 　 　 　 　 　 　 —— —— 　 　 —— 4%征收率 10 　 　 　 　 　 　 —— —— 　 　 —— 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 11 　 　 　 　 　 　 —— —— 　 　 —— 3%征收率的应税服务 12 　 　 　 　 　 　 —— —— 　 　 　 预征率 % 13 　 　 　 　 　 　 —— —— 　 　 　 三、免抵退税 货物及加工修理修配劳务 16 —— —— 　 —— 　 —— —— —— 　 —— —— 应税服务 17 —— —— 　 —— 　 —— —— —— 　 —— 　 四、免税 货物及加工修理修配劳务 18 　 　 　157526.40 —— 　 —— —— —— 　 —— —— 应税服务 19 —— —— 　 —— 　 —— —— —— 　 —— 　 附件3 : 增值税纳税申报表附列资料（表二） （本期进项税额明细） 税款所属时间： 2014 年 1 月 纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分 一、申报抵扣的进项税额 项目 栏次 份数 金额 税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 1 　 　 　 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2 　 　 　 前期认证相符且本期申报抵扣 3 　 　 　 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 4