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希翼对您有匡助，谢谢 机关财务管理制度 本文是关于机关财务管理制度的文章， 如果觉得很不错， 导读： 欢迎点评和分享! 【篇一：机关财务管理制度】 为进一步规范机关财务管理工作，认真贯彻执行财经政策、法规、 制度，加强监督，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》 《会计基础工作规范》的要求，结合我委实际情况特制定本制度。 一、财务管理工作制度 1、按照国家财经制度、法规要求，委机关各项财务收支活动都 应纳入财会部门统一管理、统一核算，并接受监督。各项支出均应严 格遵守市行政单位经费规定执行。 2、认真组织会计核算，办理会计业务；及时清理债权、债务， 正确编制会计报表。 3、委机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必 须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。出差或者因公借款须 经领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。 自制原始凭证格式由 财务部门统一规定。 4、加强现金管理，不得“坐支”,加强支票管理，出纳、会计 各司其职，互相制约。 5、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措 施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。 希翼对您有匡助，谢谢 6、会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计 帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。 7、机关各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三、 二 、财务开支审批制度 为节约开支，减少浪费，委机关各项开支必须经主管财务主任审 批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。 (一)报批制度 1、委机关各项开支均应实行计划管理，报委主管财务主任批准， 发票回来由财务按计划审核后，经委主管财务主任批准后方可予以报 销。开支数额较大的，还应由主任办公会研究后批准。 2、购买物品、定阅报刊、杂志以及日常修缮等必须凭正式发票 (税务局统一监制的)报销，非正式发票或者非行政事业单位收据均 不予报销。 3、千元以上的各项开支，必须通过银行转帐结算。领用支票必 须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完必须在十日内凭正式发 票履行正常报批手续。 (二)审批权限 1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单 位工作人员差旅费开支的规定执行。借支差旅费的人员，必须由本人 填写借款申请单，注明到何地、办何事及计划天数，核定借款金额， 返回后一周内按审批程序报销。机关人员大小借款，应经主管财务的 主任批准。 希翼对您有匡助，谢谢 2、符合探亲条件的职工，其探亲差旅费按规定予以报销。 3、购买各种固定资产、低值易耗品、材料及定阅党报党刊杂志、 专业书籍等均应由经办人或者部门提出计划，然后履行正常报批手续 予以报销。 4、机动车辆实行定点维修，维修前应由司机提出计划，经办公 室主任汇总，报分管领导和主要负责人允许。年终或者每半年结帐一次， 报销时必须按正常报批程序结算，并附修理费明细表。机动车燃料费 实行一次性购买，分期领用。 三、财产物资管理制度 1、固定资产统一由办公室指定专人进行管理，应建立健全管理 帐卡，对报损、报废、调出、变卖以及增加或者减少的固定资产应由 使用部门或者管理部门提出书面申请，按审批权限报批。固定资产管 理部门应定期对固定资产进行清查、核实。 2、购进低值易耗品、材料，要做好登记入帐工作，保管和采购 签字交接，做到帐物相符。科室领用时，领用人员必须履行登记手续， 年终汇总对帐。 四、福利制度 医药费、养老金、公积金、独生子女费、干部职工常规检查医疗 医药费按统一规定执行。 五、财产清查制度 1、各科室每年应形成定期的清查盘点制度，对清查结果进行汇 总，并将结果送机关办公室。 希翼对您有匡助，谢谢 2、办公室为确保财产物资在储备、使用过程中安全无损，要进 行时常的、不定期的抽查盘点工作，并对财产物资的清查盘点工作进 行必要的监督检查，做出详细记录。 3、财产物资的清查核对要由办公室牵头，会同机关财务人员共 同对有关科室财产认真组织盘点，并做好盘点后的对帐工作。 【篇二：机关财务管理制度】 第一章总则 第一条为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节 约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合 我局实际，特制定本制度。 第二条机关财务管理的基本原则： (一)统筹安排，综合管理； (二)精打细算，量入为出； (三)一月一报，及时结算； (四)保障重点，兼顾普通； (五)勤俭节约，讲求实效。 第三条机关财务管理的基本体制：由局办公室按照会计制度规定 对所有资金实行统一管理、集中支付、 一支笔审批。 第四条机关财务管理的主要任务：合理编制并严格执行经费收支 预算，如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和 资金管理。财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核， 坐到报账手续完备，账目清晰，日清月结，定期