风险评估报告(2).docVIP

第 1 页 共 2 6 页 2020风险评估报告 2020风险评估报告单位领导：根据财政部《行政事业单位内部控 制规范(试行)》和单位《内部控制实施办法》有关规定，我们组 织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下： 一、 风险评估活动组织情况(一)工作机制本次风险评估活动，是在单位 内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施的。 为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室抽调相关工作人 员组成行政事业单位内控风险评估报告内部控制风险评估小组， 专门从事此次风险评估活动。 □ (二)风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为： 单位层面风险和业务活动层面风单位层面风险主要包括以下三个方 面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内 部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济 活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资 源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等行政事业单 位内控风险评估报告导致的风险。 □ 业务活动层面风险。 □ 本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收 支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、 合同管理风险以 及其他风险。 第 2 页 共 2 6 页 2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作 领导小组。 □ 配合部门：财务科、办公室等相关部门。 □ (三)风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估 活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评 估的目标和任务；其次组织召开了由财务部门负责人参加的动员会， 对风险评估活动做出了动员和安排，要求财务部门先进行自查，查找 风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险 评估领导小组根据财务部门的自查情况，选择关键科室和自查风险 点少的项目进行重点检查；最后，根据财务部门自查情况和现场检 查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报 告。 □ 2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、 文件审查、 实地检查法、 流程图法、财务报表分析法以及小组讨 论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风 险坐标图法以分析风险。 (四)收集的资料和证据等情况支持本风险评估报告的主要有 风险评估工作底稿，相关文件、 计凭证，以及自查情况等。 □ 二、风险评估活动发现的风险因素(一)单位层面风险因素单 位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗(风险点A1) (二) 第 3 页 共 2 6 页 业务层面风险因素1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能 导致预算权威性不足，执行力不够(风险点B1)2、单位未按规定定 期对的货币资金、固定资产进行核查盘点，不符合资产业务管理制度 (风险点B5)三、风险分析1、单位总体风险水平根据风险评估表对 单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平为25.98(风险最 高100第一章项目概况一、项目建设单位概况1、园区的基本情况 保山工贸园区是云南省省级工业园区之一。 □ 为创新发展方式、优化资源配置、 推进产业聚集、培育产业集 群，促进园区经济、特色经济、实体经济、开发经济快速发展，力 争把园区建设成为一个以工促贸、工贸引领的产业新城，市委、市 政府于2012月将原保山工业园区更名为保山工贸园区(正县级单位 ),实行实体化管理，充分授权园区发改、规划、国土、财政、综合 执法等经济审批权限和社会事务管理职能。 □ 园区实体化管理3年多来，园区经济发展较快，2015园区实现 托管区生产总值19.3亿元，同比增长18.4%;实现公共预算收入 2.03亿元，同比增长67.76%;实现工业总产值61.53亿元，同比 增长33.21%;实现规模以上工业总产值59.66亿元，同比增长 35.65;实现规模以上工业增加值17.15亿元，同比增长26.01%; 实现销售收入54.13亿元，同比增长21.34%;上缴税金6.23亿 元，同比增长10.85%;完成规模以上固定资产投资30.2亿元，同比 增58.78%,其中非电力工业投资完成22.9亿元，同比增长20.4% 完成目标任务22.8亿元的100.9%;引进企业15户，同比增长 25%;引进市外到位资金19.1亿元，同比增长42.75%;实现农民人 均纯收入10462元，同比增长15.99%。 口 2015年10月，被省政府批准为全省高新技术产业开发区。 □ 2、园区实体化管理的模式 (一)机构设置和人事制度情况 主要做法： □ 1.明确托管范围和年限。 □ 将隆阳区辖区内的整个汉庄镇以及辛个村合计24个村278平 方公里(含园区规划面积50