零用金管理细则.docxVIP

范文最新推荐 PAGE5 / NUMPAGES5 零用金管理细则 (一)有关零用金之设置划分如下：nbsp;nbsp;nbsp; 1.公司本部由财务部负责各单位之零星领取。nbsp;nbsp;nbsp; 2.工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研讨设置专人办理。nbsp;nbsp;nbsp; (二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实践状态或减或增，再行研办。nbsp;nbsp;nbsp; (三)零用金借支程序如下：nbsp;nbsp;nbsp; 1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款告诉单，交零用金管理人员，即凭单支给现金。nbsp;nbsp;nbsp; 2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别变乱者应由企业部经理核准。nbsp;nbsp;nbsp; 3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期还没有办理冲转手续时得将该款转入经手人公家借支户，并于当月发薪时一次扣还。nbsp;nbsp;nbsp; (四)零用金保管及作业程序如下：nbsp;nbsp;nbsp; 1.零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。nbsp;nbsp;nbsp; 2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。nbsp;nbsp;nbsp; 3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。nbsp;nbsp;nbsp; 4.财务部收到零用金领取传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接告诉各部经手人办理补副手续，如经手人延搁不办得照有关规定办理。nbsp;nbsp;nbsp; 5.零用金帐户应逐月清结。nbsp;nbsp;nbsp; (五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。nbsp;nbsp;nbsp; (六)本细则经奉准后实行。 第一条nbsp; 为确保公司权益，减少坏帐损失，依国内营业处理办法第六条的规定，特订定本准绳，以资遵行。nbsp;nbsp;nbsp; 第二条nbsp; 各营业部门应依国内营业处理办法第四条的规定办妥客户征信调查，并随时侦查客户信誉的变化(可利用机会经过A客户调查B客户的信誉情形)，签注于征信调查表相关栏内。但政府机关，公营事业，信誉良好的民营大企业及机会性的小金额或现金交易客户应不受此限。nbsp;nbsp;nbsp; 第三条nbsp; 营业部门，至迟应于出货日起30日内收款，惟不绣钢及特殊钢因限于同业习气，应于55天内收款。如超过上列期限者，总管理处即依查得材料，就其未收款项详细列表通告各营业部门主管核阅以督促加强催收。如超过60天还没有发出其金额在5万元以上者，营业部门应即填列应收帐款未收报告表送总管理处参考办理。但政府机关，公营事业及民营大企业等订有其内部付款程序者，得依其规定。nbsp;nbsp;nbsp; 第四条nbsp; 赊售货品收受支票时，应留意以下事项：nbsp;nbsp;nbsp; 1.留意发票人有无权限签发支票。nbsp;nbsp;nbsp; 2.非该商号或本人签发的支票，应要求交付支票人背书。nbsp;nbsp;nbsp; 3.留意查明支票有效的绝对必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等能否齐全。nbsp;nbsp;nbsp; 4.留意所收支票帐号号码越少表示与该银行来往期间越长，信誉较为可靠(可直接向付款银行查明或请财务部协办)。nbsp;nbsp;nbsp; 5.留意所收支票帐户与银行来往的期间、金额、退票纪录情形(可直接向付款银行查明或请财务部协办)。nbsp;nbsp;nbsp; 6.支票上文字有否涂改、涂销或变造。nbsp;nbsp;nbsp; 7.留意支票记载何处不能修正(如大写金额)可更改者能否于更改处加盖原印鉴章，如有背书人时应同时盖章。nbsp;nbsp;nbsp; 8.留意支票上的文字记载(如禁止背书转让字样)。nbsp;nbsp;nbsp; 9.留意支票能否已逾到期日一年(逾期一年失效)，如有背书人，应留意支票提示期日能否超过第6条的规定。nbsp;nbsp;nbsp; 10.尽量利用机会经过A客户留意B户支票(或客票)的信誉。nbsp;nbsp;nbsp; 第五条nbsp; 本公司收受的支票提示付款期限，至迟应于到期日后6日内办理。nbsp;nbsp;nbsp; 第六条nbsp; 本公司收受的支票“到期日”与“兑现日”的计算如下：nbsp;nbsp;nbsp; 1.本埠支票到期日当日兑现。nbsp;nbsp;nb