某公司宝洁经营部应付帐款流程.docx

某企业宝洁经营部对付帐款流程 目的： 依据收日期，金额，实时支付宝洁货款，保证14天付款获取宝洁3%付款折扣及由调 整订货量而获得的折扣 原则： １．客户向宝洁企业订货，当客户收到货物，将产品签收单交到操作员处确认，即记录对付宝洁货款。 ２． ３． ４．  客户获取付款折扣，在付款时依据宝洁供给发票，在电脑作折扣记录办理。 财务员负责将已付款的票据并连同付款报告转交电脑操作员，更新对付款。 操作员负责复核电脑对付帐款与分销商财务帐目一致。 运作流程 时间 电脑操 运作环节 运作人员 （依据详细状况 作 而定） 1IDSS向宝洁下定单，获取宝洁的定单确认后，操作员随时 IDSS立刻改正定单的成本。（注：如选择“B” 价钱忽视改正流程）。产填写调整表，月底交财 务会计。 2财务会计每个月底，依据IDSS填写的成本调整表会计月底 调整销售成本。 3仓管员把宝洁签收单汇总表交给操作员。仓管员收货后一小时 操作员 4在电脑中记录收货。PO：收操作员同时 货 5仓管员把签收单（财务联）交给会计及出纳。仓管员同时 会计，出 纳 6出纳收到宝洁发票后，将发票和宝洁签收单相 会计 同时 对应，确认付款折扣后，填写付款报告，并记 帐。（由于是即时付款折扣发票，可直接认可折 出纳 扣。） 如不可以知足14天付款，宝洁企业将于每个月底将多付的折扣从头开出发票，分销商收到发货票后复核是不是损失的折扣，确认无误后，经分销商经理同意，操作员打印出“打印及过帐采买单收条”报表交会计。会计独自做付款报告，（依据此中的宝洁计算机号码及分销商计算机号码，在备注中注明多少天付款），如CIP不可以知足5天，则由宝洁企业开具发票，分销商收到发货票后，在IDS系统中做CreditMeno并 记帐。并把付款报告交操作员冲销付款。  AP/凭 会计 每个月初 证付款 输入 出纳 分销商经 理操作员 8财务会计记帐后把付款报告交财务经理交出纳会计下午2：00 付款。 出纳 9出纳付款后把付款票据交会计，会计把付款报 会计 付款后 告交给操作员，同时把银行付款凭据交会计， 并登记现金日志帐。 财务经理 1 操作员冲销电脑里对付帐记录。 AP：凭 操作员 立刻 0 证付款 输入与 过帐 1 打印采买日志帐报表与付款报告查对数据能否 AP：采 操作员 每天下班前 1 一致。 购日志 帐报表 1 打印对付帐龄分期报表。 AP：应 操作员 月底 2 付帐龄 分期报 表 1财务会计准备妙手工记录交操作员对帐。会计月底 3 操作员 1周末：操作员在财务经理监察下对帐，若有差财务经理周末 异查找原由并实时调整并计算对付帐款记录准度（PRA）（见付件6） 1 月底：操作员计算PRA的均匀值（见附件 6） 操作员 月底 5 职责： １．操作员：每天检查付款报告数据和电脑中数据能否一致；月底供给客户应收帐龄分期报表对帐，计算对付帐款记录准度（PRA）。 ２．对付宝洁款管理员：填写付款报告，实时把付款报告交给财务会计记帐和通知付款。 ３．财务会计：实时通知出纳付款；实时登记和销帐；实时把收款报告交出纳通知出纳付款；月底供给付帐款手工记录给操作员对帐。 ４．出纳；实时付款实时把付款报告交操作员进行电脑冲销。 ５．库房保存员：正确记录产品进仓，并实时将进仓单转交操作员及财务人员。