2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识题库与答案 .pdf

2023 年基金从业资格证之证券投资基金基础知识题 库与答案 单选题（共 50 题） 1、关于货市市场工具，以表述正确是（ ）。 A.一般是低流动性高风险的证券 B.剩余期限超过 397 天 C.主要是个人投资者交易买卖 D.包括银行定期存款（一年以内） 【答案】 D 2、一般来说，当经济处于扩张期，信用利差（ ）。 A.变小 B.时而扩大，时而减小 C.扩大 D.不变 【答案】 A 3、评价企业盈利能力的比率有很多，除了资产收益率和净资产收益率之外,最 常用的还有（ ）。 A.存货周转率 B.销售利润率（ROS） C.流动比率 D.资产负债率 【答案】 B 4、以下关于基金托管人的基金估值责任的表述，不正确的是（ ）。 A.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见 为准 B.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任 C.我国基金资产估值的责任人是基金管理人 D.在复核基金管理人的估值结果之前，基金托管人应该审阅基金管理人的估值 原则和程序 【答案】 A 5、关于现金流量表的说法以下表述正确的是 （ ） A.现金流量表可反映企业的资本结构 B.现金流量表无法反映企业的长期资本筹集状况 C.现金流量表可评价企业未来产生现金净流量的能力 D.现金流量表基本结构分为两部分 经营性现金流和投资性现金流 【答案】 C 6、下列关于道氏理论和趋势的说法，错误的是( )。 A.长期趋势最为重要，也最容易被辨认，它是投资者主要的观察对象 B.中期趋势对于投资者较为次要，是投机者的主要考虑因素 C.最难预测的趋势是长期趋势 D.中期趋势与长期趋势的方向可能相同，也可能相反 【答案】 C 7、如果两种资产的收益受到某些因素的共同影响，那么它们的波动会存在一定 的联系；由于存在一系列同时影响多个资产收益的因素，大多数证券资产的收 益之间都会存在一定的相关性。这种说法（ ）。 A.正确 B.错误 C.部分正确 D.部分错误 【答案】 A 8、2002 年 11 月 5 日，经国务院批准，中国证监会和中国人民银行发布了《合 格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》，并于（ ）正式实施。 A.发布之日起 B.发布当月起 C.当年 12 月 1 日起 D.次年 1 月 1 日起 【答案】 C 9、（ ）是指已设定到期日的零息票债券的到期收益率，表示的是从现在 （t=0）到时间 t 的收益。 A.名义利率 B.远期利率 C.即期利率 D.实际利率 【答案】 C 10、交易所上市交易的债券一般按照（ ）进行估值。 A.成本价 B.第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价 C.交易所收盘价 D.交易所市价 【答案】 B 11、（ ）又称绝对价值法或收益贴现模型，是按照未来现金流的贴现对公 司的内在价值进行评估。 A.理论价值法 B.相对价值法 C.市场价值法 D.内在价值法 【答案】 D 12、（ ）指的是因汇率变动而产生的基金价值的不确定性。 A.购买力风险 B.政策风险 C.汇率风险 D.市场风险 【答案】 C 13、小王于 2017 年 10 月 20 日（周五）赎回了某公募货币市场基金，他应享有 的利润日包含（ ）。 A.2017 年 10 月 20 日、21 日、22 日、23 日 B.2017 年 10 月 20 日、21 日、22 日 C.2017 年 10 月 20 日、21 日 D.2017 年 10 月 20 日 【答案】 B 14、开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的( )。 A.申购与赎回情况 B.转入与转出情况 C.利息计算 D.拆分 【答案】 C 15、金融期货中最先出现的是（ ）。 A.股票指数期货 B.利率期货 C.外汇期货 D.股票期货 【答案】 C 16、以下属于财务风险的是（ ）。 A.某企业发行的债券在付息日无法及时支付利息 B.某上市公司股票在资本市场不景气时，价格出现较大波动 C.某公司由于某重大投资项目的亏损，使得公司息税前利润