招聘出纳笔试试题及签案.doc

测试卷（出纳） 注：本次测试题共5道（限时30分钟）： 1、公司员工报销费用，财务经理审核后的费用汇总单据上的金额是2300元，您核对后的金额是2360元，请问您将如何处理？ 2、公司领导16：30通知您，明天上午需要10万元现金，您将如何处理？ 3、￥8003060.79的大写金额。 4、20XX年10月4 5、某企业20XX年2月1日银行存款日记账的余额为37000元，银行转来的对账单的余额为39000元，经过核对发现以下几笔未达账项（1）企业在月末从其他单位收到转账支票3600元，企业已入账而银行尚未入账，（2）企业与月末开出的现金支票600元购买办公用品企业已入账而银行尚未入账（3）企业委托银行外单位收回的销货款9000元，银行已入账而企业尚未入账（4 出纳笔试试题及答案 1、公司员工报销费用，财务经理审核后的费用汇总单据上的金额是2300元，您核对后的金额是2350元，请问您将如何处理？ [本题主要考核应聘者上下沟通的能力] 参考答案：当你发现财务经理审核后的单据金额与你审核的不符时，首先，你要与报账会计进行沟通，是否核算正确，然后，再与报账的员工进行沟通，共同核查金额是否正确，是否都属于正常报销费用。最后，你再与财务经理进行沟通，查找错误原因。只有两者一致时，你才能付款。 2、公司领导16：20通知您，明天上午需要12万元现金，您将如何处理？ [本题主要考查应聘者对出纳工作的熟悉程度，与银行的沟通能力，以及工作的风险认识程度]参考答案：本题涉及大额提现，需提前通知银行，与银行取得联系，同时，提现必须考虑安全风险、收现付现的风险。 3、￥8003060.79的大写金额。参考答案：人民币捌佰万（零）叁仟零陆拾元柒角玖分（“整”或“正”在角后填不填都可，分后不填写）。 4、20XX年10月4日的大写日期。参考答案： 5、某企业20XX年2月1日银行存款日记账的余额为37000元，银行转来的对账单的余额为39000元，经过核对发现以下几笔未达账项（1）企业在月末从其他单位收到转账支票3600元，企业已入账而银行尚未入账，（2）企业与月末开出的现金支票600元购买办公用品企业已入账而银行尚未入账（3）企业委托银行外单位收回的销货款9000元，银行已入账而企业尚未入账（4 参考答案： 银行存款余额调节表 会计期间或截止日：20XX年1月1日至2012月1月31日止 项 目 金 额 项 目 金 额 企业银行存款日记账余额 37000.00 银行对账单余额 39000.00 加：银行已收企业未收 加：企业已收银行未收 委托收回货款 9000.00 收外单位转账支票 3600.00 减：银行已付企业未付 减：企业已付银行未付 代扣代缴水电费 4000.00 现支购办公用品 600.00 调节后的存款余额 42000.00 调节后的存款余额 42000.00 编制：*** 复核： *** 日期： 20XX年*月*日