产权交易机构交易业务全面风险管理指引（试行）.pdfVIP

附件： 产权交易机构交易业务全面风险管理指引（试行） 第一章 总则 第一条 为指导产权交易机构建立健全交易业务全面风 险管理体系，提高风险管理水平，确保交易业务风险可控， 促进产权市场持续、健康、稳定发展，中国企业国有产权交 易机构协会（以下简称“协会” ）根据《中华人民共和国公司 法》《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）、 《中央企业全面风险管理指引》（国资发改革〔2006 〕108号） 等法律法规文件，在总结交易机构交易业务风险防控实践经 验的基础上制定本指引。 第二条 本指引所称交易业务全面风险，指交易业务相 关的不确定性对产权交易机构实现交易业务目标的影响。交 易业务全面风险按照风险来源可分为交易规则风险、内控体 系风险、合规性风险、信息网络技术风险等。 第三条 开展交易业务全面风险管理工作应遵循以下基 本原则： （一）政治性原则。把党对于产权交易机构的领导置于 业务风险管理的首要位置，从政治上把握风险管理工作定位， 把业务风险管理作为落实“六稳” 的具体行动，充分发挥基层 党组织和共产党员在业务风险管理中的战斗堡垒作用和先 锋模范作用。 — 2 — （二）全面性原则。交易业务全面风险管理体系覆盖所 有交易业务相关部门、岗位，贯穿决策、执行、监督全过程， 渗透交易业务各个环节、各个类型、各种模式，覆盖所有风 险种类和风险之间的相互影响。 （三）重要性原则。着重关注交易业务的重要环节和高 风险领域，如业务创新是否触及国家和当地政策法规红线， 是否属于产权市场交易品种负面清单范畴，业务人员是否存 在违法违规违纪或违反职业道德的行为等。 （四）制衡性原则。在组织架构、业务流程等制度设计 上实现权责分明和分离制衡，防止因制度缺失或不合理导致 的错误操作及舞弊现象。 （五）适应性原则。交易业务全面风险管理工作应与交 易机构的业务模式、竞争状况、收益水平等相适应，并随实 践变化不断调整，不应过度或缺失。 第四条 交易机构可参考本指引原则，建立与本单位交 易业务性质、规模和复杂程度相适应的、合理完善的交易业 务全面风险管理体系。相关体系包括但不限于以下基本要素： （一）风险管理组织体系； （二）交易规则体系； （三）交易业务内部控制体系； （四）信息化技术应用； （五）风险管理文化； （六）风险关注和责任追究。 — 3 — 第二章 健全风险管理组织体系 第五条 交易业务全面风险管理组织体系主要包括：交 易业务风险管理领导机构、风险管理职能部门和业务部门。 第六条 领导机构（岗位）主要职责包括确定交易业务风 险管理总体目标；风险信息披露；制定风险控制的议事规则 制度和员工风险管理培训策略；批准风险管理策略、制度、 流程、项目风险控制审核标准、重大风险处置方案和风险评 估意见等。 第七条 风险管理相关职能部门应与业务部门保持相对 独立，其主要职责包括审核交易业务；拟订风险管理制度、 流程、项目风险控制审核标准等；收集风险信息，识别、评 估交易业务风险事件并提出处置方案；监督业务风险管理制 度、流程的执行情况；向领导机构提供独立的风险评估意见； 对突破风险偏好和违反风险管理的情况及时预警等。 第八条 业务部门在交易业务全面风险管理工作中承担 的主要职责包括执行风险管理制度、流程；报送风险信息； 接受风险控制检查、抽查；牵头处置重大风险事件等。 第三章 健全交易规则体系 第九条 交易规则体系应覆盖资产股权类、自然资源类、 环境权类、招标采购类等各类业务。 第十条 交易规则体系应覆盖指令进场类和非指令进场 类业务。 第十一条 交易规则体系应覆盖受理信息披露申请、发