基础会计模块七电算化.ppt

任务二 凭证处理 模块七 任务二 凭证处理 模块七 任务二 凭证处理 模块七 任务二 凭证处理 模块七 任务二 凭证处理 以李四本月发生的日常业务进行审核、记账 模块七 任务二 凭证处理 模块七 任务二 凭证处理 模块七 任务二 凭证处理 模块七 任务二 凭证处理 日期可通过上下箭头进行修改，也可手工直接录入；或者双击鼠标，弹出日历进行选择。需要注意的是：凭证录入的日期一定大于等于系统当前期间。如果录入的日期小于当前期间，系统不允许保存凭证。 模块七 任务二 凭证处理 摘要可手工输入，也可通过按键盘的F7键，通过弹出的摘要库窗口中提取。在F7调出界面中，操作员还可以对凭证库进行维护，增加相应的摘要类别，输入具体的摘要。 模块七 任务二 凭证处理 会计科目的录入有3种方式：一，输入科目代码回车，系统自动弹出科目名称；二，可输入科目的助记码，系统自动弹出科目代码及科目名称；三，可通过按F7键或上方的获取按钮进行获取。 模块七 任务一 基础设置 金蝶KIS7.5sp2版软件提供了强大的多种外币核算功能，根据财务核算的要求，所有的外币都应全部折算为记账本位币进行核算。因此，在账套中必须指定一种货币作为记账本位币，其他币别都必须以此本位币为基础进行折算。金蝶KIS7.5sp2中对外币折算提供了直接汇率和间接汇率两种汇率折算方法，并且记账汇率可与凭证期间保持一致，能满足操作员对于外币核算的不同要求。 模块七 任务一 基础设置 金蝶KIS7.5sp2中会计科目由科目编码和科目名称两部分构成。其中，科目编码的最大级别数为6级，最大位数为15位。科目名称可以由汉字或字符构成，最大40个字符或20个汉字。金蝶KIS7.5sp2的会计科目体系结构采取的是树形分支结构，分级进行管理。从一级科目开始逐级增加，某级科目如无下级科目，则该级科目为最明细级科目。例如：“101银行存款”为一级科目，“10101工行”为二级科目，“1010101人民币”等则是最明细级科目，以此类推。 模块七 任务一 基础设置 按照会计准则的要求，会计核算必须分会计期间进行。金蝶KIS7.5sp2能满足操作员任何会计分期的需求，操作员可以按照自然年度的自然月份划分会计期间，也可以将自然年度划分为12个以上或以下的会计期间，还可以根据自己企业的需要自定义任意的会计期间等。因此，在建账前，企业需要了解自身的财务核算采用的是哪一种会计分期，以及准备从哪一个会计期间开始启用金蝶KIS7.5sp2来处理账务数据。 模块七 任务一 基础设置 任务一 初始设置 设置会计科目 设置凭证类别 其他设置 模块七 任务一 基础设置 一、设置会计科目 1.设置会计科目的原则 (1) 会计科目的设置必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求。 (2) 会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求。 (3) 会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性。 模块七 任务一 基础设置 (4) 会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除、不能直接增设下一级明细科目。 (5) 设置会计科目要考虑到与其他子系统的衔接。 模块七 任务一 基础设置 2.设置会计科目的主要项目 (1) 会计科目编码。 (2) 会计科目名称，是指会计科目的汉字名称。 (3) 科目类型，即按会计科目性质对会计科目进行划分。 (4) 账页格式，即根据会计核算的需要规定每个科目的会计账页格式。 (5) 辅助账设置。 模块七 任务一 基础设置 现金和银行存款科目 科目代码科目名称币别核算期末调汇1001现金100101人民币否否100102美元单一外币（美元）是1002银行存款100201建行高区分行121否否100202建行高区分行125单一外币（美元）是 模块七 任务一 基础设置 往来科目 科目代码科目名称辅助核算核算项目1131应收账款单一核算项目往来单位（勾选往来业务算） 2121应付账款单一核算项目往来单位（勾选往来业务算） 模块七 任务一 基础设置 存货科目 科目代码科目名称核算项目单位121101A材料数量金额辅助核算千克121102B材料数量金额辅助核算千克 模块七 任务一 基础设置 其他科目 科目代码科目名称科目代码科目名称1501固定资产5502管理费用150101办公设备550201水电费150102机械设备550202差旅费150103运输类550203折旧4105制造费用550204办公费410501水电费550205工资410502折旧5204资产减值损失 模块七 任务一 基础设置 科目 增加会计科目必须由上级至下级逐级增加。即必须首先增加上级科目，只有上级科目存在才能增加下级科目，否则系统会提示上级科目不存在。由于会计科目的级别编码完